ОПИС ДОКУМЕНТУ
| Підготував: | Департамент фінансової політики |
|---|---|
| Галузь: | Галузева |
| Статус: | Новий проєкт |
| Дата: | 18.02.2021 |
ПРОЄКТ РІШЕННЯ
№ 158-9-рд
Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 2020 рік
| Проект рішення | ||||||||
 |
№158-9-рд | |||||||
| ЧЕРКАСЬКА МІСЬКА РАДА | ||||||||
| < | ||||||||
Про затвердження звітупро виконання міськогобюджету за 2020 рік |
||||||||
| > | ||||||||
| Відповідно до пункту 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», статті 80 Бюджетного кодексу України, Черкаська міська рада ВИРІШИЛА: 1. Затвердити звіт про виконання міського бюджету за 2020 рік, зокрема: 1.1. Звіт про фінансовий стан (баланс) міського бюджету станом на 01.01.2021 згідно з додатком 1; 1.2. Довідку про виконання міського бюджету станом на 01.01.2021 згідно з додатком 2; 1.3. Звіт про виконання доходної частини міського бюджету за 2020 рік згідно з додатком 3; 1.4. Звіт про фінансування міського бюджету за 2020 рік згідно з додатком 4; 1.5. Звіт про виконання видаткової частини міського бюджету за 2020 рік згідно з додатком 5; 1.6. Звіт про виконання повернення кредитів до міського бюджету та розподіл надання кредитів з міського бюджету за 2020 рік згідно з додатком 6; 1.7. Інформацію про здійснення операцій з управління місцевим боргом за 2020 рік згідно з додатком 7; 1.8. Інформацію про стан міського боргу станом на 01.01.2021 згідно з додатком 8; 1.9. Інформацію про стан гарантованого боргу станом на 01 січня 2021 року згідно з додатком 9; 1.10. Інформацію про використання коштів міського бюджету (пояснюючої до звіту про виконання міського бюджету м. Черкаси за 2020 рік) згідно з додатком 10. 2. Опублікувати це рішення в регіональних друкованих засобах масової інформації та на сайті міської ради (http://www.rada.cherkasy.ua/ua) не пізніше ніж у десятиденний строк з дня його прийняття. 3. Контроль за виконанням рішення покласти на міського голову Бондаренка А.В. |
||||||||
| Міський голова | А.В. Бондаренко | |||||||
Додаток 10
до рішення міської радивід _________ № ______
ІНФОРМАЦІЯ
про використання коштів міського бюджету
(пояснююча до звіту про виконання
міського бюджету м. Черкаси за 2020 рік)
Відповідно до звітності УДКСУ у місті Черкасах Черкаської області бюджет міста Черкаси за 2020 рік виконаний по доходах в сумі 2 708 338,3 тис.грн, або 92,3 % до річного плану, по видатках в сумі 2 694 549,7 тис.грн, або 91,5 % до річного плану. Загальні відомості про виконання бюджету міста Черкаси за 2020 рік наведені в таблиці:
тис.грн
| Найменування показника | Загальний фонд | Спеціальний фонд | Всього | ||||||
| Уточнений план на 2020 р. | Виконано | % | Уточнений план на 2020 р. | Виконано | % | Уточнений план на 2020 р. | Виконано | % | |
| ДОХОДИ | |||||||||
| Податкові надходження: | 2 177 374,8 | 2 028 190,6 | 93,1% | 9 443,7 | 6 754,1 | 71,5% | 2 186 818,5 | 2 034 944,7 | 93,1% |
| Неподаткові надходження | 55 096,9 | 48 958,7 | 88,9% | 94 343,1 | 78 894,4 | 83,6% | 149 440,0 | 127 853,1 | 85,6% |
| Доходи від операцій з капіталом | 33,1 | 6,9 | 20,7% | 45 276,0 | 3 055,3 | 6,7% | 45 309,1 | 3 062,1 | 6,8% |
| Цільові фонди | 0,0 | 0,0 | 50,0 | 77,8 | 155,6% | 50,0 | 77,8 | 155,6% | |
| Офіційні трансферти | 549 500,4 | 540 549,9 | 98,4% | 3 354,7 | 1 850,7 | 55,2% | 552 855,1 | 542 400,6 | 98,1% |
| Всього доходів | 2 782 005,2 | 2 617 706,0 | 94,1% | 152 467,4 | 90 632,3 | 59,4% | 2 934 472,6 | 2 708 338,3 | 92,3% |
| ВИДАТКИ | |||||||||
| Державне управління | 261 468,8 | 255 135,8 | 97,6% | 1 320,9 | 1 137,1 | 86,1% | 262 789,7 | 256 272,8 | 97,5% |
| Освіта | 1 069 914,4 | 1 007 353,3 | 94,2% | 104 229,4 | 72 057,6 | 69,1% | 1 174 143,8 | 1 079 410,9 | 91,9% |
| Охорона здоров’я | 294 011,4 | 291 251,3 | 99,1% | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! | 294 011,4 | 291 251,3 | 99,1% |
| Соціальний захист та соціальне забезпечення | 79 568,2 | 73 430,2 | 92,3% | 29 845,0 | 29 492,9 | 98,8% | 109 413,2 | 102 923,1 | 94,1% |
| Культура і мистецтво | 34 102,9 | 32 050,7 | 94,0% | 1 293,4 | 740,5 | 57,3% | 35 396,2 | 32 791,2 | 92,6% |
| Фізична культура і спорт | 67 275,7 | 59 521,5 | 88,5% | 1 322,4 | 675,1 | 51,1% | 68 598,1 | 60 196,6 | 87,8% |
| Житлово-комунальне господарство | 77 478,9 | 74 226,6 | 95,8% | 26 282,6 | 16 957,5 | 64,5% | 103 761,5 | 91 184,1 | 87,9% |
| Будівництво та регіональний розвиток | 0,0 | 0,0 | 143 050,5 | 101 584,1 | 71,0% | 143 050,5 | 101 584,1 | 71,0% | |
| Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство | 211 801,9 | 207 346,6 | 97,9% | 198 693,7 | 167 669,4 | 84,4% | 410 495,6 | 375 015,9 | 91,4% |
| Інші програми та заходи, пов'язані з економічною діяльністю | 2 711,6 | 2 092,5 | 77,2% | 196 008,6 | 173 728,5 | 88,6% | 198 720,2 | 175 821,0 | 88,5% |
| Найменування показника | Загальний фонд | Спеціальний фонд | Всього | ||||||
| Уточнений план на 2020 р. | Виконано | % | Уточнений план на 2020 р. | Виконано | % | Уточнений план на 2020 р. | Виконано | % | |
| Громадський порядок та безпека | 845,7 | 844,8 | 99,9% | #Н/Д | 845,7 | 844,8 | 99,9% | ||
| Охорона навколишнього природного середовища | 0,0 | 0,0 | 19 361,0 | 12 329,2 | 63,7% | 19 361,0 | 12 329,2 | 63,7% | |
| Засоби масової інформації | 1 012,4 | 727,5 | 71,9% | 0,0 | 0,0 | 1 012,4 | 727,5 | 71,9% | |
| Обслуговування боргу | 25,7 | 25,7 | 100,0% | 0,0 | 25,7 | 25,7 | 100,0% | ||
| Резервний фонд | 1 574,7 | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 1 574,7 | 0,0 | 0,0% | ||
| Реверсна дотація | 90 521,4 | 90 521,4 | 100,0% | 90 521,4 | 90 521,4 | 100,0% | |||
| Субвенція з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів за рахунок коштів місцевих бюджетів | 0 | 8440,0 | 8102,3 | 96,0% | 8 440,0 | 8 102,3 | 96,0% | ||
| Субвенція з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів | 2 608,6 | 1 264,3 | 48,5% | 9 409,7 | 4 508,4 | 47,9% | 12 018,3 | 5 772,7 | 48,0% |
| Всього видатків | 2 204 239,3 | 2 104 993,0 | 95,5% | 739 857,1 | 589 556,7 | 79,7% | 2 944 096,4 | 2 694 549,7 | 91,5% |
| КРЕДИТУВАННЯ | |||||||||
| Надання внутрішніх кредитів | 14 176,3 | 14 176,3 | 100,0% | 66 885,3 | 24 157,2 | 36,1% | 81 061,6 | 38 333,5 | 47,3% |
| Повернення внутрішніх кредитів | -66 206,0 | -11 880,0 | 17,9% | -66 206,0 | -11 880,0 | 17,9% | |||
| Всього кредитування | 14 176,3 | 14 176,3 | 100,0% | 679,3 | 12 277,2 | ####### | 14 855,6 | 26 453,5 | 178,1% |
| Всього видатків та кредитування |
2 218 415,6 | 2 119 169,3 | 95,5% | 740 536,4 | 601 833,9 | 81,3% | 2 958 952,0 | 2 721 003,1 | 92,0% |
Видатки за економічною класифікацією видатків бюджету та напрямами використання коштів комунальними підприємствами по загальному фонду за 2020 рік, (порівняння з 2019 роком), тис.грн:
| Найменування | Касові видатки за 2019 рік | Уточнений план на 2020 рік | Касові видатки за 2020 рік | % виконання до плану 2020 року | Приріст відносно видатків 2019 року, тис.грн | Приріст відносно видатків 2019 року, % |
| Оплата праці і нарахування на заробітну плату | 998 375,4 | 1 156 494,8 | 1 139 968,6 | 98,6% | 141 593,2 | 14,2% |
| в т.ч. трансферти | 299 920,1 | 362 619,5 | 359 095,1 | 99,0% | 59 175,0 | 19,7% |
| Медикаменти та перев`язувальні матеріали | 119,2 | 2 315,9 | 2 310,1 | 99,8% | 2 190,8 | 1837,6% |
| Продукти харчування | 49 724,8 | 42 451,0 | 33 236,8 | 78,3% | -16 488,0 | -33,2% |
| Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 105 321,6 | 109 061,9 | 85 733,3 | 78,6% | -19 588,3 | -18,6% |
| в т.ч. трансферти | 2 611,7 | 17 747,4 | 17 330,3 | 97,7% | 14 718,7 | |
| Обслуговування боргових зобов`язань | 93,9 | 25,7 | 25,7 | 100,0% | -68,2 | -72,6% |
| Соціальне забезпечення | 584 263,7 | 82 693,2 | 74 112,9 | 89,6% | -510 150,8 | -87,3% |
| в т.ч. трансферти | 502 038,3 | 17 871,5 | 17 411,4 | 97,4% | -484 626,9 | -96,5% |
| Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | 69 587,4 | 93 130,0 | 91 785,7 | 98,6% | 22 198,3 | 31,9% |
| Інші поточні видатки | 808 095,5 | 718 066,8 | 677 820,0 | 94,4% | -130 275,5 | -16,1% |
| в т.ч. трансферти | 226 222,1 | 92 192,5 | 91 821,2 | 99,6% | -134 400,9 | -59,4% |
| з них, фінансова підтримка КП в т.ч.: | 1 155 847,5 | 488 871,2 | 481 959,0 | 98,6% | -673 888,5 | -58,3% |
| Оплата праці з нарахуваннями | 361 442,1 | 297 396,3 | 294 173,1 | 98,9% | -67 269,0 | -18,6% |
| в т.ч. трансферти | 171 161,8 | 49 947,3 | 49 947,3 | 100,0% | -121 214,5 | -70,8% |
| Медикаменти | 31 441,8 | 48 707,2 | 48 539,7 | 99,7% | 17 097,9 | 54,4% |
| в т.ч. трансферти | 15 262,2 | 4 560,6 | 4 560,6 | 100,0% | -10 701,6 | -70,1% |
| Продукти харчування | 5 511,2 | 3 084,2 | 3 074,6 | 99,7% | -2 436,6 | -44,2% |
| в т.ч. трансферти | 5 500,7 | 1 530,6 | 1 530,6 | 100,0% | -3 970,1 | -72,2% |
| Оплата комунальних послуг | 39 904,5 | 56 593,1 | 53 625,3 | 94,8% | 13 720,8 | 34,4% |
| в т.ч. трансферти | 2 402,3 | 3 102,1 | 3 102,1 | 100,0% | 699,8 | 29,1% |
| Інші видатки | 717 547,9 | 83 090,4 | 82 546,3 | 99,3% | -635 001,6 | -88,5% |
| в т.ч. трансферти | 25 485,2 | 10 698,4 | 10 698,0 | 100,0% | -14 787,2 | -58,0% |
| Всього | 2 615 581,5 | 2 204 239,3 | 2 104 993,0 | 95,5% | -510 588,5 | -19,5% |
| в т.ч. захищені статті видатків | 1 807 486,0 | 1 486 172,6 | 1 427 173,0 | 96,0% | -380 313,0 | -21,0% |
| за рахунок трансфертів | 801 958,4 | 398 238,3 | 393 836,8 | 98,9% | -408 121,6 | -50,9% |
На захищені видатки по загальному фонду за 2020 рік спрямовано 1 427 ,2 млн грн, (в т.ч. за рахунок трансфертів 393,8 млн грн). В порівнянні з відповідним періодом 2019 року по загальному фонду видатки на захищені статті зменшились на 380,3 млн грн, або на 21,0 % в зв’язку з внесенням змін до Бюджетного кодексу України, віднесенням видатків, які протягом 2019 року здійснювались за рахунок відповідних субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам, зокрема, на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг, на виплату державних соціальних допомог, до видатків, що здійснюються з державного бюджету, а також в зв’язку з фінансуванням з 1 квітня 2020 року комунальних підприємств охорони здоров’я за укладеними договорами з Національною службою здоров’я України по програмі державних гарантій медичного обслуговування населення. Питома вага захищених статей видатків в обсязі видатків загального фонду 2020 рік склала 67,8 %. За виключенням тих видатків, які фінансуються за рахунок міжбюджетних трансфертів, питома вага захищених статей видатків в обсязі видатків склала 63,8 %.
В цілому на утримання галузей соціально-культурної сфери за 2020 рік по загальному фонду спрямовано 1 463 607,0 тис. грн, (в т.ч. за рахунок трансфертів з державного та обласного бюджетів 485 658,1 тис. грн). В порівнянні з відповідним періодом 2019 року ці видатки зменшились на 549 001,7 тис. грн, або на 27,3 % (у зв’язку передачею повноважень на фінансування певних напрямків по соціальному захисту населення до державного бюджету).
Динаміка виконання видатків загального фонду міського бюджету по галузях
соціально-культурної сфери, млн грн
ДОХОДНА ЧАСТИНА
Відповідно до уточнених планових призначень на 2020 рік передбачено надходжень в сумі 2 934 472,6 тис.грн, з них до загального фонду –2 782 005,2 тис.грн (в т.ч. податкові та неподаткові надходження – 2 232 504,8 тис.грн, офіційні трансферти – 549 500,4 тис.грн), до спеціального фонду – 152 467,4 тис.грн (в т.ч. бюджет розвитку – 49 800,0 тис.грн, офіційні трансферти – 3 354,7 тис.грн).Фактично за 2020 рік до бюджету надійшло 2 708 338,3 тис.грн, або 92,3 відс. до плану на 2020 рік, з них до загального фонду бюджету 2 617 706,0 тис.гр., або 94,1 відс. до плану на 2020 рік, в т.ч.:
- податкові та неподаткові надходження загального фонду – 2 077 156,1 тис.грн, або 93,0 відс. до плану на 2020 рік;
- офіційні трансферти загального фонду – 540 549,9 тис.грн, або 98,4 відс. до плану на 2020 рік.
До спеціального фонду надійшло 88 781,6 тис.грн, або 59,5 відс. до плану на рік.
Порівняно з 2019 роком у 2020 році надходження до міського бюджету (з офіційними трансфертами) зменшились на 395 506,2 тис.грн, або на 12,7 відс., зокрема:
- надходження до загального фонду в цілому зменшились на 389 973,8 тис.грн, або на 13,0 відс., у т.ч.:
- податкові та неподаткові надходження збільшились на 142 660,4 тис.грн, або на 7,4 відс.(найбільше зросли надходження по ПДФО - на 95 948,0 тис.грн, по єдиному податку - на 32 825,9 тис.грн, по акцизному податку – на 39 120,5 тис.грн);
- офіційні трансферти зменшились на 532 634,2 тис.грн, або на 49,6 відс. (найбільше зменшилось надходження субвенції на надання пільг та житлових субсидій населенню за газ, тепло-водопостачання – на 184 401,0 тис.грн та субвенції на виплату допомоги сім’ям з дітьми, , малозабезпеченим сім'ям, особам, які не мають права на пенсію,особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, тимчасової державної допомоги дітям, тимчасової державної соціальної допомоги непрацюючій особі, яка досягла загального пенсійного віку, але не набула права на пенсійну виплату, допомоги по догляду за особами з інвалідністю I чи II групи внаслідок психічного розладу, компенсаційної виплати непрацюючій працездатній особі, яка доглядає за особою з інвалідністю І групи, а також за особою, яка досягла 80-річного віку за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету на 295 292,1 тис. грн);
- надходження спеціального фонду зменшились на 5 532,4 тис.грн, або на 5,8 відс., у т.ч.:
- податки і збори, доходи від операцій з капіталом зменшились на 6 073,8 тис.грн, або на 6,4 відс. (найбільше зменшились власні надходження бюджетних установ - на 6 095,1 тис.грн та надходження екологічного податку – на 4 244,3 тис. грн);
- надходження до цільового фонду (міський екологічний фонд охорони та відтворення зелених насаджень) зросли на 27,2 тис.грн;
- офіційні трансферти збільшилися на 514,2 тис.грн, або на 38,5 відс.
Загальний фонд
Основні надходження до загального фонду бюджету міста забезпечили: податок на доходи фізичних осіб, акцизний податок, єдиний податок та плата за землю. Надходження вказаних видів платежів забезпечили за 2020 рік 95,3 відс. загальних надходжень податків та неподаткових платежів загального фонду бюджету міста Черкаси.
Аналіз надходжень до міського бюджету за 2020 рік
тис.грн
| Назва податку | План | Фактичні надходження 2020 року | Відхилення | Відсоток виконання плану |
| на 2020 рік | ||||
| Податок на доходи фізичних осіб | 1 398 113,8 | 1 266 872,8 | -131 241,0 | 90,6 |
| Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 1 300,0 | 881,6 | -418,4 | 67,8 |
| Акцизний податок, у т.ч.: | 147 905,0 | 174 982,1 | 27 077,1 | 118,3 |
| - акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 71 143,0 | 88 920,6 | 17 777,6 | 125,0 |
| - акцизний податок на паливо (ввезене та вироблене) | 76 762,0 | 86 061,4 | 9 299,4 | 112,1 |
| Місцеві податки і збори, у т.ч.: | 629 911,0 | 585 443,9 | -44 467,1 | 92,9 |
| 1) податок на майно, у т.ч.: | 224 811,0 | 207 930,2 | -16 880,8 | 92,5 |
| податок на нерухоме майно | 42 878,0 | 44 556,1 | 1 678,1 | 103,9 |
| плата за землю | 179 783,0 | 161 932,8 | -17 850,2 | 90,1 |
| транспортний податок | 2 150,0 | 1 441,3 | -708,7 | 67,0 |
| 2) туристичний збір | 1 180,0 | 705,4 | -474,7 | 59,8 |
| 3) єдиний податок | 403 920,0 | 376 808,9 | -27 111,2 | 93,3 |
| 4)Збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності, що справлявся до 1 січня 2015р | - | -0,5 | - | - |
| Частина чистого прибутку комунальних підприємств | 1 400,0 | 188,3 | -1 211,7 | 13,5 |
| Плата за розміщення тимчасово вільних коштів | 9 290,0 | 5 622,8 | -3 667,2 | 60,5 |
| Плата за надання адміністративних послуг (міграційної служби, МВС, земельних та лісових ресурсів, сан-епідемічних служб, адміністративний збір за проведення держреєстрації осіб та речових прав на нерухоме майно) | 25 021,0 | 16 881,1 | -8 140,0 | 67,5 |
| Плата за оренду комунального майна | 7 800,0 | 7 925,3 | 125,3 | 101,6 |
| Державне мито | 1 203,0 | 1 432,7 | 229,7 | 119,1 |
| Інші надходження (в т.ч. зовнішня реклама, пайова участь за утримання об’єктів благоустрою, повернення коштів бюджетних установ та інші надходження) | 7 770,9 | 15 448,0 | 7 677,1 | 198,8 |
| Інші податки і збори (плата за надра, лісові ресурси, адміністративні штрафи, штрафи ДАБК, кредиторська та депонентська заборгованість, безхазяйне майно, тощо) | 2 790,1 | 1 477,7 | -1 312,4 | 53,0 |
| Всього доходів | 2 232 504,8 | 2 077 156,1 | -155 348,7 | 93,0 |
Аналіз надходжень податків і зборів
за 2020 рік в порівнянні з надходженнями за 2019 рік
тис.грн
| Назва податку | Фактичні надходження | Темп росту | Очікуваний темп росту при плануванні бюджету на 2020 рік (%) | |||
| 2019 рік | 2020 рік | 2020 рік /2019 рік | (%) | |||
| Податок на доходи фізичних осіб | 1 170 924,8 | 1 266 872,8 | 95 948,0 | 108,2 | 119,4 | |
| Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 1 231,5 | 881,6 | -350,0 | 71,6 | 105,6 | |
| Акцизний податок | 135 861,7 | 174 982,1 | 39 120,4 | 128,8 | 108,9 | |
| Місцеві податки і збори, у т.ч.: | 567 705,9 | 585 443,9 | 17 738,0 | 103,1 | 111 | |
| 1) податок на майно, у т.ч.: | 222 454,3 | 207 930,2 | -14 524,1 | 93,5 | 101,1 | |
| податок на нерухоме майно | 39 321,3 | 44 556,1 | 5 234,9 | 113,3 | 109 | |
| плата за землю | 180 718,0 | 161 932,8 | -18 785,2 | 89,6 | 99,5 | |
| транспортний податок | 2 415,0 | 1 441,3 | -973,7 | 59,7 | 89 | |
| 2) Туристичний збір | 1 266,9 | 705,4 | -561,5 | 55,7 | 93,1 | |
| 3) Єдиний податок | 343 983,0 | 376 808,9 | 32 825,9 | 109,5 | 117,4 | |
| 4) Збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності, що справлявся до 1 січня 2015р. | 1,8 | -0,5 | -2,3 | -27,8 | - | |
| Частина чистого прибутку комунальних підприємств | 1 334,6 | 188,3 | -1 146,3 | 14,1 | 104,9 | |
| Плата за розміщення тимчасово вільних коштів | 9 256,2 | 5 622,8 | -3 633,4 | 60,7 | 100,4 | |
| Плата за надання адміністративних послуг (міграційної служби, МВС, земельних та лісових ресурсів, санепідемічних служб, адміністративний збір за проведення держреєстрації осіб та речових прав на нерухоме майно) | 22 823,0 | 16 881,1 | -5 941,9 | 74,0 | 109,6 | |
| Плата за оренду комунального майна | 8 536,1 | 7 925,3 | -610,9 | 92,8 | 91,4 | |
| Державне мито | 1 093,9 | 1 432,7 | 338,8 | 131,0 | 110 | |
| Інші надходження (в т.ч. зовнішня реклама, пайова участь за утримання об’єктів благоустрою, повернення коштів бюджетних установ та інші надходження) | 12 022,4 | 15 448,0 | 3 425,6 | 128,5 | 62 | |
| Інші податки і збори (плата за надра, лісові ресурси, адміністративні штрафи, кредиторська та депонентська заборгованість, безхазяйне майно, тощо) | 3 705,6 | 1 477,7 | -2 227,9 | 39,9 | 75,3 | |
| Всього доходів | 1 934 495,7 | 2 077 156,1 | 142 660,4 | 107,4 | 115,4 | |
| (без офіційних трансфертів) | ||||||
Податок на доходи фізичних осіб
За 2020 рік до бюджету надійшло податку на доходи фізичних осіб у сумі 1 266 872,8 тис.грн, або 90,6 відс. до плану на 2020 рік.
В порівнянні з 2019 роком надходження податку на доходи фізичних осіб збільшились на 95 948,0 тис.грн, або на 8,2 відс., що менше запланованого на 2020 рік темпу росту – 11,2 відс.
Збільшення надходжень в 2020 році порівняно з минулим роком відбулось за рахунок підвищення з 01.01.2020 розміру мінімальної заробітної плати з 4 173 грн до 4 723 грн (на 13,2 відс.) та посадового окладу (тарифної сітки) працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки (2 102 грн – з 01.01.2020, темп росту - 109,4 відс.) крім того у вересні 2020 року збільшилася мінімальна зарплата до 5 000 грн (на 5,9 відс.) та посадовий оклад (тарифної сітки) працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки (2 225 грн – з 01.09.2020, темп росту – 105,9 відс.).
Не виконані уточнені планові показники по надходженню податку на доходи фізичних осіб на 131 241,0 тис.грн в зв’язку із запровадженням в країні обмежувальних заходів, пов’язаних із поширенням коронавірусної хвороби (COVID-19), що визвало зменшенням фактичного приросту заробітної плати на основних бюджето утворюючих підприємствах міста Черкаси (темп приросту надходжень податку на доходи фізичних осіб склав 108,2%, збільшились надходження на 95 948,0 тис.грн, при прогнозованому темпу приросту надходжень 122,8%). Фактичний темп приросту надходжень податку на доходи фізичних осіб основних бюдежтоутворюючих підприємств за 2020 рік становив: ПАТ «Азот» - 107,3 відс., ТОВ «Завод Техно» - 109,1 відс., ВП «Черкаська ТЕЦ» ПРАТ «Черкас.Хімволокно» - 110,5 відс., ЧНУ ім.Богдана Хмельницького – 110,0 відс., Черкаська дирекція «Укрпошта» - 112,0 відс.Згідно з даними ГУ ДПС у Черкаській області:
1) Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб за 2020 рік є: ТОВ «Хім-Трейд» (ПАТ «Азот») - 73 364,3 тис.грн, департамент освіти та гуманітарної політики ЧМР – 23 256,2 тис.грн, Головне управління Національної поліції у Черкаській області – 23 076,5 тис.грн, ПАТ «Черкасиобленерго» - 20 872,6 тис.грн, ТОВ «Юрія-Фарм» - 17 502,2 тис.грн, Черкаська дирекція АТ «Укрпошта» - 14 886,2 тис.грн, ТОВ «Енергозбут» - 13 706,5 тис.грн.
2) Обсяг податкового боргу по податку на доходи фізичних осіб (контингент) станом на 01.01.2021 порівняно з початком року збільшився з 8 029,0 тис.грн до 14 973,7 тис.грн, тобто на 8 680,8 тис.грн
Найбільшими боржниками по ПДФО серед економічно-активних підприємств є: ДУ «Черкаська виправна колонія (№62)» - 2 120,0 тис.грн (борг оскаржується в ДПС України), Завод «ХІМРЕАКТИВІВ» - 1 269,7 тис.грн (сформована податкова вимога. Складено акт опису майна), АТ «ЧПЗ» - 485,4 тис.грн (направлено податкову вимогу та запити про наявність майна у боржника), ТОВ "АГЕНТСТВО БЕЗПЕКИ "КРЕЧЕТ" – 341,8 тис.грн (сформовано та направлено податкову вимогу).
За даними департаменту економіки та розвитку Черкаської міської ради станом на 01.01.2021 обліковується заборгованість по заробітній платі по м.Черкаси у сумі 18 665,1тис.грн в т.ч.:
- 6 778,0 тис. грн (36,3 відс.) – по економічно – активним підприємствам, з якої 3 414,5 тис.грн (50,4 відс.) – ПАТ «Черкаський приладобудівний завод»; 1 153,2 тис.грн (17,0 відс.) – ПАТ «Черкасирибгосп»;
- 4 857,8 тис. грн (26,0 відс.) належить підприємствам – банкрутам, з яких 1 843,9 тис.грн (37,9 відс.) – ТОВ «Черкаська продовольча компанія»; 2 105,0 тис. грн (43,3 відс.) - ЗАТ «Рось»;
- 7 029,3 тис. грн (37,7 відс.) по підприємствах, які призупинили свою діяльність, з яких 5 983,3 тис. грн (85,1 відс.) – філія концерну «Техносервіс «ЧАРЗ»; 883,6 тис.грн (12,6 відс.) – Представництво АТ «Конструкторське бюро навігаційних систем»; 162,4 тис.грн (2,3 відс.) – ДП «Черкаський консервний комбінат».
Наводимо динаміку заборгованості із заробітної плати по м. Черкаси за 2020 рік:
тис. грн
| № з/п | Показники | Станом на 01.01.2020 | Станом на 01.01.2021 | Темп росту, тис.грн | +/- , % |
| 1. | Заборгованість з виплати заробітної плати по м. Черкаси, в т.ч. по: | 18 777,9 | 18 665,1 | -112,8 | -0,6% |
| 1.1 | економічно - активних підприємствах | 11 928,8 | 6 778,0 | -5 150,8 | -43,2% |
| 1.2 | підприємствах – банкрутах | 6 502,3 | 4 857,8 | -1 644,5 | -25,3% |
| 1.3 | неактивних підприємствах | 346,8 | 7 029,3 | 6 682,5 | 1926,9% |
Податок на прибуток
За 2020 рік надходження податку на прибуток склали 881,6 тис.грн, або 67,8 відс. до плану на 2020 рік.Основні суми сплатили: КП «Черкаська служба чистоти» - 375,1 тис.грн (порівняно з аналогічним періодом 2019 року менше на 681,0 тис.грн), КП «Черкасиводоканал» - 417,6 тис.грн - (порівняно з аналогічним періодом 2019 року більше на 273,5 тис.грн), КП «Міськсвітло» – 47,4 тис.грн (порівняно з аналогічним періодом 2019 року більше на 44,1 тис.грн), КП «Черкасиелектротранс» - 30,2 тис. грн (порівняно з аналогічним періодом 2019 року більше на 27,9 тис. грн).
Надходження до бюджету частини чистого прибутку склали 188,3 тис.грн, або 13,5 відс. до плану на рік. Основні суми сплатили: КП «Міськсвітло» - 75,9 тис.грн та КП «Черкасиводоканал» - 93,2 тис.грн.
Акцизний податок
Акцизного податку надійшло 174 982,1 тис.грн, що складає 118,3 відс. до річного плану, що більше запланованого темпу росту на 19,9 відс. В порівнянні з 2019 роком надходження акцизного податку за 2020 рік збільшились на 39 120,5 тис.грн, або на 28,8 відс.- надходження акцизного податку з ввезеного пального збільшились на 11 772,8 тис.грн, або на 21,3 відс.;
- надходження акцизного податку з виробленого пального збільшились на 5 738,1 тис.грн, або на 42,8 відс. ;
- надходження акцизного податку з реалізації суб’єктими господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів збільшились на 21 609,5 тис.грн, або на 32,1 відс.
Згідно даних ГУ ДПС у Черкаській області обсяг заборгованості (без банкрутів) по акцизному податку станом на 01.01.2021 порівняно з початком року збільшився з 6 044,45 тис.грн до 6 094,5 тис.грн, тобто на 50,1 тис.грн (96,6 відс. боргу - по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів). Найбільшим боржником по акцизному податку є: ТОВ «ВОГ РІТЕЙЛ» - 5 884,8 тис.грн (новостворений борг).
Місцеві податки і збори
Податковим кодексом України встановлений перелік із 4 місцевих податків і зборів, що діють на території України:
- Податок на майно, який складається з:
- податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки;
- плати за землю;
- транспортного податку;
- Єдиний податок;
- Туристичний збір;
- Збір за місця для паркування транспортних засобів.
Основні надходження місцевих податків і зборів за 2020 рік забезпечили:
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 44 556,1 тис.грн, що становить 103,9 відс. до плану на 2020 рік при запланованому темпі росту на 2020 рік - 109,0 відс., в порівнянні з 2019 роком надходження збільшились на 5 234,9 тис.грн, або на 13,3 відс.;
Збільшення надходжень порівняно з минулим роком відбулося за рахунок надходжень податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об'єктів :
- нежитлової нерухомості - на 4 000,0 тис.грн,
- житлової нерухомості –зменшилися надходження на 28,1 тис.грн
Згідно даних ГУ ДПС у Черкаській області обсяг заборгованості по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, станом на 01.01.2021 порівняно з 01.01.2020 збільшився з 8 498,4 тис.грн до 8 521,6 тис.грн, тобто на 23,1 тис.грн. Найбільші боржники по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об'єктів нежитлової нерухомості: АТ «ВТБ БАНК» - 1 374,9 тис.грн (направлена податкова вимога), АТ "АК "Богдан моторс" – 166,4 тис.грн (направлена податкова вимога)ПАТ «Мостобуд» - 149,1 тис.грн (порушено справу про банкрутство); по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об'єктів житлової нерухомості: ПРАТ «Трест Київміськбуд-1» - 209,2 тис.грн (матеріали в ДВС на опрацюванні), АТ "БАНК "Фінанси та кредит" – 7,5 тис.грн (сужбовим листом від 17.02.2020 передано матеріали до юридичного управління на приєднання кредиторських вимог).
- єдиний податок – 376 808,9 тис.грн, що становить 93,3 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження збільшились на 32 825,9 тис.грн, або на 9,5 відс. Збільшення надходжень відбулося в основному за рахунок єдиного податку з фізичних осіб - на 37 012,8 тис.грн.
Не виконані уточнені планові показники по надходженню єдиного податку на 27 111,2 тис.грн, що пов’язано із запровадженням в країні обмежувальних заходів, пов’язаних із поширенням коронавірусної хвороби (COVID-19) та прийняття нормативних актів, які надають податкові преференції суб’єктам господарювання через введення карантину, зокрема у 2020 році органам місцевого самоврядування було надано право прийняти рішення про внесення змін до прийнятого рішення про встановлення місцевих податків та/або зборів щодо зменшення ставок єдиного податку без проходження процедури регуляторного узгодження та відповідно Черкаською міською радою було прийнято рішення від 10.04.2020 №2-5904 «Про внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 27.06.2019 №2-4690 «Про затвердження Положень та ставок місцевих податків і зборів на території міста», яким тимчасово було встановлено ставки єдиного податку для платників І та ІІ групи на період дії карантину та обмежувальних заходів, пов’язаних із поширенням коронавірусної хвороби (COVID-19), для суб’єктів господарювання робота яких заборонена відповідно до постанови Кабінету Міністрів України, від 11 березня 2020 року № 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2» (із змінами) - у розмірі 0 відсотків.
Крім того, було встановлено ставки єдиного податку для платників І та ІІ групи на період 2 календарних місяці наступні за місяцем, в якому будуть зняті обмеження роботи суб’єктів господарювання під час карантинних заходів визначені законодавством у розмірах:
1) для першої групи платників єдиного податку (для видів господарської діяльності робота яких була заборонена відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України, від 11 березня 2020 року № 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2» (із змінами) - 5 відсотків розміру прожиткового мінімуму;
2) для другої групи платників єдиного податку (для видів господарської діяльності робота яких була заборонена відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України, від 11 березня 2020 р. N 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2» (із змінами) - 10 відсотків розміру мінімальної заробітної плати».
При плануванні бюджету на 2020 рік очікувався приріст надходжень єдиного податку - 117,4 відс. в порівнянні з надходженнями у 2019 році, фактично у 2020 році темп приросту склав 109,5 відс.
Згідно даних ГУ ДПС у Черкаській області станом на 01.01.2021 обліковується податковий борг по єдиному податку, який порівняно з 01.01.2020 збільшився з 7 934,2 тис.грн до 9 694,0 тис.грн, тобто на 1 759,8 тис.грн, або на 22,2 відс. Збільшення податкового боргу по єдиному податку відбулося за рахунок фізичних осіб з 6 434,1 тис.грн до 8 391,1 тис.грн, по юридичних особах борг по єдиному податку збільшився відповідно з 1 499,3 тис.грн до 1 302,2 тис.грн.
Найбільші боржники по єдиному податку серед юридичних осіб – ПП «ШБГ» - 263,7 тис.грн (сформована податкова вимога); ТОВ «Топмедсервіс» - 182,4 тис.грн (новостворений борг, направлена податкова вимога); ТОВ «Імпекстранс груп» - 133,4 тис.грн (сформована податкова вимога); ТОВ «АГРОРЕМБУД» - 110,1 тис.грн (сформована податкова вимога); ТОВ «Торг транс» - 63,3 тис.грн (на виконання рішення суду про стягнення податкового боргу виставляються інкасові доручення на рахунки боржника.).
Найбільші боржники по єдиному податку серед фізичних осіб: Мусієнко Є.О. - 517,1 тис.грн (перебуває на стягненні в ДВС); Турбанов С. І. – 348,2 тис. грн (сформовано та направлено податкову вимогу); Леус Р.А.-143,1 тис.грн (сформовано та направлено податкову вимогу); Порохнін Д.В. – 132,1 тис.грн (сформовано та направлено податкову вимогу), Бяльківська В. О.-127,7 тис.грн(сформовано та направлено податкову вимогу).
- плата за землю – 161 932,8 тис.грн, або 90,1 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 18 785,2 тис.грн, або на 10,4 відс.
Не виконані уточнені планові показники по надходженню плати за землю на 17 850,2 тис.грн в зв’язку із запровадженням в країні обмежувальних заходів, пов’язаних із поширенням коронавірусної хвороби (COVID-19) та прийняттям закону України № 540-IX, було передбачено, що не нараховується та не сплачується за період з 1 березня по 31 березня 2020 року плата за землю та податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки (прогнозний темп приросту надходжень складав 99,5 відс., фактично темп приросту надходжень склав 89,6 відс., зменшились надходження на 18 785,2 тис. грн).
Крім того, причиною невиконання планових показників є неплатоспроможність окремих підприємств та значна заборгованість до бюджету по платі за землю. Згідно даних ГУ ДПС у Черкаській області обсяг податкового боргу по платі за землю станом на 01.01.2021 порівняно з 01.01.2020 збільшився з 31 974,6 тис.грн до 44 645,9 тис.грн, тобто на 12 620,1 тис.грн.
Станом на 01.01.2021 за даними ГУ ДПС у Черкаській області найбільша недоїмка (без врахування банкрутів) по платі за землю є у наступних підприємств: по земельному податку – Завод «Хімреактивів» - 6 597,6 тис. грн (сформована податкова вимога); АТ «ЧПЗ» - 6 443,3 тис.грн (направлено податкову вимогу та запити про наявність майна у боржникан), КП «Аеропорт-Черкаси» Черкаської обласної ради – 5 081,9 тис.грн (направлена податкова вимога); по орендній платі за землю – СТОВ. ІМ. Шевченка – 3 220,9 тис.грн (ухвалою господарського суду порушено провадження у справі про банкрутство, введено процедуру розпорядження майном); ПП «ІБК «Будгарант» – 2 462,9 тис.грн (стягнення боргу з рахунку боржника відповідно ст.95 ПКУ- з рахунків боржника, виставляються інкасові доручення); КТ «Леонід» - 1 480,8 тис.грн (вручено податкову вимогу, майно реалізовано 22.06.2020р.);ТОВ «АБЦ» Ренесанс» - 924,4 тис.грн (виставляються інкасові доручення).
Для збільшення надходжень по платі за землю департаментом фінансової політики боржникам по орендній платі за землю за 2020 року направлено 229 повідомлень на суму 6 895,5 тис.грн, до Господарського суду на боржників подано 78 позовних заяв на суму 8 242,6 тис.грн (36 позови задоволено на суму 3 477,8 тис.грн, інші позови знаходяться на розгляді в суді. Крім того, у 2020 році задоволено 8 позовів про стягнення заборгованості з орендної плати за землю, подані у 2019 році на суму 1 186,8 тис.грн, направлено боржникам по орендній платі за землю 4 вимоги щодо сплати упущеної вигоди на суму 950,4 тис.грн, складено 78 актів звірки (по орендній платі за землю) взаємних розрахунків з суб’єктами господарювання.
- транспортний податок – 1 441,3 тис.грн, або 67,0 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження змешились на 973,7 тис.грн, або на 40,3 відс.
Згідно даних ГУ ДПС у Черкаській області станом на 01.01.2021 заборгованість по транспортному податку мають в основному фізичні особи, порівняно з початком року борг зменшився з 1 278,78 тис.грн до 825,9 тис.грн, тобто на 452,9 тис.грн Найбільшими боржниками по транспортному податку є Смаляна О.В. (борг 75,0 тис.грн), Павлова Р.В. ( борг 52,1 тис.грн), Смаляний М.В. (борг 50,1 тис.грн), Васюков Ю. М., Баданова О. А., Медяна О. В. (кожен з них має борг на 25,0 тис.грн).
Неподаткові надходження
Планові показники неподаткових платежів за 2020 рік становили 55 096,9 тис.грнЗа 2020 рік надійшло неподаткових платежів у сумі 48 958,7 тис. грн, що становить 88,9 вiдс. до плану на 2020 рік. Основні неподаткові надходження забезпечили:
- плата за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів – 5 622,8 тис.грн, що становить 60,5 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 3 633,4 тис.грн, або на 39,3 відс. Зниження надходжень пов’язано із зменшенням обсягів коштів, які розміщували на депозитному рахунку та відсоткової ставки.
- плата за оренду цілісних майнових комплексів та іншого майна – 7 925,3 тис.грн, що становить 101,6 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 610,9 тис.грн, або на 7,2 відс.
Згідно з інформацією департаменту економіки та розвитку ЧМР з початку року обсяг заборгованості за оренду комунального майна (без ПДВ) до міського бюджету збільшився з 1 670,6 тис.грн до 1 719,1 тис.грн, тобто на 48,5 тис.грн, проводиться робота з боржниками за договорами оренди об’єктів міської комунальної власності: щомісячно надається інформація прокуратурі міста щодо боржників за договорами оренди;
- плата за надання адміністративних послуг – 16 881,1 тис.грн, що становить 67,5 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 5 941,9 тис.грн, або на 26,0 відс., запланований темп росту на 2020 рік - 109,6 відс. В 2020 році відповідно до Закону України від 06.12.2016 № 1774-VІІІ «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України», встановлено, що в частині плати за надання адміністративних послуг, прив’язка розміру платежів проводиться до прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що становить на 1 січня 2020 року - 2 102 грн (на 01.01.2019 - 1 921 грн).
Основні надходження по адміністративних послугах забезпечено за рахунок наступних надходжень:
- адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань – 1 586,5 тис.грн (83,9 відс. до плану на 2020 рік), в порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 239,9 тис.грн;
- плата за надання інших адміністративних послуг – 13 949,0 тис.грн (63,3 відс. до плану на 2020 рік), в порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 6 066,6 тис.грн (або на 30,3 відс. ); значне зменшення відбулося за рахунок адміністративних послуг від Державної міграційної служби (за оформлення закордонних паспортів): порівняно з минулим роком надходження зменшились на 5 479,6 тис.грн, або на 48,4 відс.;
Не виконані уточнені планові показники надходжень за надання адміністративних послуг на 8 089,0 тис.грн, в зв’язку з тим, що прогнозний темп приросту надходжень складав 110,1%, фактично темп приросту надходжень склав 69,7% та отримано коштів менше ніж у 2019 році на 6 066,6 тис.грн, що пов’язано із зменшенням обсягу надання адміністративних послуг Державною міграційною службою (за оформлення закордонних паспортів): порівняно з минулим роком надходження зменшились на 5 479,7 тис.грн, або на 48,4 відс., що є наслідком запровадження в країні обмежувальних заходів, пов’язаних із поширенням коронавірусної хвороби (COVID-19) ;
- державне мито – 1 432,7 тис.грн, або 119,1 відс. до плану на 2020 рік. В порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження збільшились на 338,8 тис.грн, або на 31,0 відс.
- інші надходження – 15 448,0 тис.грн, або 198,8 відс. до плану на 2020 рік, в порівнянні з 2019 роком надходження збільшились на 3 425,6 тис.грн, або на 28,5 відс. Ці надходження забезпечені в основному за рахунок платежів по коду 24060300, в тому числі:
- плата за розміщення об’єктів зовнішньої реклами – 3 638,1 тис.грн, що більше порівняно з 2019 роком на 211,8 тис.грн, або на 6,2 відс.;
- плата за пайову участь в утриманні об’єктів благоустрою – 2 456,0 тис.грн, що більше порівняно з 2019 роком на 81,7 тис.грн, або на 3,4 відс.;
- повернення невикористаних бюджетних коштів – 6 201,2 тис.грн, що більше порівняно з 2019 роком на 771,9 тис.грн, або на 14,2 відс.
1. Направлено 135 повідомлень боржникам по сплаті пайової участі в утриманні об’єктів благоустрою міста на суму 1 981,2 тис.грн; подано до суду про стягнення заборгованості по платі за пайову участь в утриманні об’єктів благоустрою 9 позовів на суму 185,5 тис.грн, задоволено 5 позови на 104,3 тис.грн. Інші знаходяться на розгляді в суді. Крім того, у 2020 задоволено 1 позов, поданий у 2019, на суму 2,0 тис.грн.
2. Направлено 44 повідомлень боржникам по сплаті плати за розміщення об’єктів зовнішньої реклами на загальну суму 1 372,7 тис.грн.
- адміністративні штрафи та інші санкції – 658,0 тис.грн, або 37,3 відс. до плану на 2020 рік. В порівнянні з 2019 роком надходження зменшились на 2 642,6 тис.грн, або на 80,1 відс.; надходження зменшились в зв’язку з відсутністю надходженням штрафів накладених управлінням ДАБК.
Не виконані уточнені планові показники надходжень за адміністративні штрафи та інші санкції на 1 104,0 тис.грн, зменшилися надходження адміністративних штрафів від управління ДАБК в зв’язку з тим, що відповідно до п. 3 Постанови КМУ від 13.0.2020 року №219 «Про оптимізацію органів державного архітектурно-будівельного контролю та нагляду» зупинено дію Постанови КМУ від 23.05.2011 р. № 533 «Про затвердження Порядку здійснення державного архітектурно-будівельного контролю» управління державного архітектурного-будівельного контролю з березня 2020 року не мало можливості здійснювати заходи державного архітектурного-будівельного контролю, тому надходження були відсутні.
Офіційні трансферти загального фонду
За 2020 рік до загального фонду бюджету міста надійшло офіційних трансфертів на загальну суму 540 549,9 тис.грн, що становить 98,4 відс. до плану на 2020 рік, з них:- субвенції з державного бюджету:
- медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 55 253,6 тис.грн, або 100,0 відс. до плану на 2020 рік ;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 360 237,1 тис.грн, або 100,0 відс. до плану на 2020 рік ;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 10 348,4 тис.грн, або 100 відс. до плану на 2020 рік;
- дотації з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам:
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 20 849,5 тис.грн, або 100 відс. до плану на 2020 рік;
- субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам:
- субвенція з місцевого на збезпечення подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров’я, які надають стаціонару медичну допомогу пацієнтам з гострою респіраторною хворобою COVІD-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 11 740,0 тис.грн, або 100,0 відс. до плану на 2020 рік;
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 8 649,6 тис.грн, або 93,9 відс. до плану на 2020 рік;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції – 2 173,3 тис. грн, або 100,0 відс. до плану на 2020 рік;
- субвенція з місцевого бюджету на реалізацію проектів з реконструкції, капітального ремонту приймальних відділень в опорних закладах охорони здоров’я у госпітальних округах за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1 243,3 тис.грн, або 17,9 відс. до плану на 20 рік;
- субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 10 789,4 тис. грн, або 99,9 відс. до плану на 2020 рік;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 13 805,2 тис. грн, або 98,9 відс. до плану на 2020 рік;
- інші субвенції з місцевого бюджету – 9 726,7 тис.грн, або 96,9 відс. до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених абзацами 5-8 пункту 1 статті 10 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю І-ІІ групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпечення її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету -20 743,0 тис.грн, або 98,7 відс. до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей учасників бойових дій на території інших держав, визначених у абзаці першому пункту 1 статті 10 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантій їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю І-ІІ групи з числа учасників бойових дій на території інших держав, інвалідність яких настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, пов’язаних з перебуванням у цих державах, визначених пунктом 7 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету- 5 937,3 тис.грн, або 100 відс. до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України і брали безпосередню участь в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення , перебуваючи безпосередньо в районах антитерористичної операції у період її проведення, у здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів, та визнані особами з інвалідністю внаслідок війни ІІІ групи відповідно до пунктів 11-14 частини другої статті 7 або учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-20 частини першої статті 6 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету- 1 552,8 тис.грн, або 97,9 відс. до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, осіб з їх числа за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету- 1 187,1 тис.грн, або 86,1 відс. до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції- 3 729,4 тис.грн, або 94,7 відс.до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду- 961,8 тис.грн, або 100 відс. до плану на 2020 рік.
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету- 1 622,4 тис.грн, або 100 відс. до плану на 2020 рік.
Спеціальний фонд
Надходження до спеціального фонду за 2020 рік склали 88 781,6 тис.грн, або 59,5 відс. до плану на 2020 рік.В розрізі податків, зборів та неподаткових платежів надходження наступні :
тис.грн
| Показники | Уточнений план 2020 рік |
Фактичні надходження за 2020 рік | Відхилення план / факт |
Відсоток виконання річного плану |
| Кошти від відчуження майна, що перебуває в комунальній власності | 36 276,0 | 651,8 | -35 624,2 | 1,8% |
| Кошти від продажу землі | 9 000,0 | 2 403,5 | -6 596,5 | 26,7% |
| Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту | 4 500,0 | 9 251,9 | 4 751,9 | 205,6% |
| Екологічний податок | 9 443,7 | 6 754,1 | -2 689,6 | 71,5% |
| Відсотки за користування довгостроковим кредитом на будівництво та придбання житла | 103,0 | 190,9 | 87,9 | 185,4% |
| Власні надходження бюджетних установ | 89 696,1 | 69 347,4 | -20 348,7 | 77,3% |
| Інші надходження (в т.ч. грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища, плата за гарантії, надані міськими радами та інш.) | 44,0 | 104,1 | 60,1 | 236,6% |
| Цільові фонди | 50,0 | 77,8 | 27,8 | 155,6% |
| Всього (без трансфертів): | 149 112,8 | 88 781,6 | -60 331,2 | 59,5% |
Найбільшу питому вагу у загальних надходженнях спеціального фонду (без трансфертів) в 2020 році займають власні надходження бюджетних установ (69 347,4 тис.грн) – 78,1 відс. та екологічний податок (6 754,1 тис.грн) – 7,6 відс.
Екологічного податку надійшло 6 754,1 тис.грн, що становить 71,5 відс. до річного плану на 2020 рік та на 4 244,3 тис.грн (або на 38,6 відс.) менше надходжень 2019 року. Найбільшими платником по екологічному податку є ПАТ «Черкаське хімволокно» (Черкаська ТЕЦ), порівняно з 2019 роком сплата ним до міського бюджету (25%) зменшилась на 4 132,7 тис.грн, або на 56,4 відс. Борг до міського бюджету по екологічному податку станом на 01.01.2021р. становить – 4,3 тис.грн.
Надходження до бюджету розвитку становлять 12 333,2 тис.грн, що складає 24,8 відс. до плану на 2020 рік, що на 4 183,2 тис.грн (або на 51,3 відс.) більше надходжень 2019 року, в т.ч.:
- коштів від відчуження майна, що перебуває в комунальній власності – 651,8 тис.грн, що складає 1,8 відс. до річного плану та на 444,0 тис.грн, або на 213,6 відс. більше надходжень за 2019 рік;
- коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 9 251,9 тис.грн, що складає 205,6 відс. до річного плану та на 4 280,6 тис.грн, або на 86,1 відс. більше надходжень за 2019 рік. Найбільші суми сплатили: ТОВ «АТБ-маркет» - 1 856,5 тис. грн, Обласне об’єднання колгоспних ринків черкаської обласної спілки споживчих товариств – 1 496,4 тис. грн, ООО «АТБ - торгстрой» - 1 462,6 тис.грн.
- коштів від продажу земельних ділянок – 2 403,5 тис.грн, що складає 26,7 відс. до плану на рік та на 544,4 тис.грн, або на 18,5 відс. менше надходжень за 2019 рік;
- плати за гарантії, надані міською радою – 26,0 тис.грн, що складає 108,3 відс. до плану на рік, платниками є КП «Черкасиводоканал» ЧМР та КПТМ «Чекаситеплокомуненерго» ЧМР.
Офіційні трансферти спецільного фонду
За 2020 рік до спеціального фонду бюджету міста надійшло офіційних трансфертів на загальну суму 1 850,7 тис.грн, що становить 55,2 відс. до плану на 2020 рік. До міського бюджету надійшла субвенція з обласного бюджету на покращення матеріально технічного стану закладів охорони здоров’я у сумі 321,1 тис.грн (98,8 відс. до плану на 2020 рік) та субвенція з місцевого бюджету на здійснення природоохоронних заходів у сумі 1 529,7 тис. грн (50,5 відс. до плану на 2020 рік).ВИДАТКОВА ЧАСТИНА ТА КРЕДИТУВАННЯ
За 2020 рік міський бюджет виконано по видатках та кредитуванню на загальну суму 2 721 003,1 тис. грн, при річному плані 2 958 952,0тис. грн, або на 92,0 %.
В тому числі:
- видатки по загальному фонду бюджету склали 2 104 993,0 тис. грн, або 95,5 % до річного плану (з них за рахунок трансфертів з державного та обласного бюджету – 485 658,1 тис. грн, або 99,0 % до річного плану);
- видатки по спеціальному фонду бюджету склали 589 556,7 тис. грн, або 79,7 % до річного плану, в т.ч. видатки бюджету розвитку за 2020 рік склали 510 900,6 тис. грн, або 80,6 % до річного плану;
- надання кредитів громадянам на будівництво та придбання житла склали 16 490,0 тис. грн, або 100,0 % до річного плану, в тому числі по загальному фонду – 14 176,3 тис. грн, або 100,0 % до річного плану, по спеціальному фонду – 2 313,7 тис.грн, або 100,0 % до річного плану;
- повернення коштів, наданих для кредитування громадян на будівництво та придбання житла становить – 2 565,9 тис. грн, в тому числі надходження коштів до спеціального фонду від повернення кредитів, наданих на будівництво житла для молодих сімей, складає – 2 565,9 тис. грн, або 157,0 % до річного плану;
- витрати на забезпечення гарантійних зобов'язань за позичальників, що отримали кредити під місцеві гарантії склали 21 843,5 тис. грн, або 33,8 % до річного плану;
- повернення коштів, наданих для виконання гарантійних зобов'язань за позичальників, що отримали кредити під місцеві гарантії становить 9 314,1 тис.грн, або 14,4 % до річного плану
Порівняльний аналіз виконання міського бюджету за 2020 рік з минулим роком,
тис. грн
| |
Фактичні витрати | Динаміка | ||
| 2019 рік | 2020 рік | тис.грн | % | |
| Загальний фонд: | 2 629 022,1 | 2 119 169,3 | -509 852,8 | -19,4% |
| Видатки | 2 615 581,5 | 2 104 993,0 | -510 588,5 | -19,5% |
| в т.ч. міжбюджетні трансферти | 1 033 194,5 | 485 658,1 | -547 536,4 | -53,0% |
| Кредитування | 13 440,6 | 14 176,3 | 735,7 | 5,5% |
| Спеціальний фонд: | 488 576,4 | 601 833,9 | 113 257,5 | 23,2% |
| Видатки | 484 360,1 | 589 556,7 | 105 196,6 | 21,7% |
| в т.ч. міжбюджетні трансферти | 49 321,9 | 56 014,1 | 6 692,2 | 13,6% |
| Кредитування | 4 216,3 | 12 277,2 | 8 060,9 | 191,2% |
| Всього | 3 117 598,5 | 2 721 003,2 | -396 595,3 | -12,7% |
| Всього без врахування трансфертів | 2 035 082,0 | 2 179 331,0 | 144 248,9 | 7,1% |
Структура видатків загального фонду міського бюджету за 2020 рік (без урахування трансфертів з державного і обласного бюджетів, повернення та надання кредитів) за функціональною та економічною класифікацією видатків:
По спеціальному фонду на видатки (без урахування субвенцій з державного та обласного бюджетів, повернення та надання кредитів) використано 533 542,5 тис. грн, що складає 79,4 % до річного плану. В порівнянні з 2019 роком цей показник збільшився на 94 288,0 тис. грн, або на 21,5 %.
Структура видатків спеціального фонду міського бюджету 2020 рік
(без урахування трансфертів з державного і обласного бюджетів, повернення та надання кредитів)
Станом на 01.01.2021 року кредиторська заборгованість по загальному фонду міського бюджету склала 2 313,7 тис. грн, що на 5 304,7 тис. грн, або на 69,6 % менше заборгованості на початок 2020 року, зокрема: в сумі 337,3 тис. грн (або 14,6 % від загальної суми заборгованості) обліковується по видатках, які фінансувалися за рахунок субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету та в сумі 1 976,4 тис. грн (або 85,4 % від загальної суми заборгованості) рахується по видатках, що фінансуються за рахунок коштів міського бюджету.
Кредиторська заборгованість загального фонду в сумі 2 313,7 тис. грн обліковується по наступним галузям: «Освіта» – 2 256,1 тис. грн (що становить 97,5 % від загальної суми заборгованості); «Культура і мистецтво» – 1,6 тис. грн (0,1 %.); «Фізична культура і спорт» – 47,1 тис. грн (2,0 %); «Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру» – 8,9 тис. грн (0,4 %).
Структура цієї заборгованості розподілена наступним чином: в сумі 137,2 тис. грн по продуктам харчування та в сумі 49,6 тис. грн по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв виникли по департаменту освіти та гуманітарної політики; заборгованість в сумі 1 059,3 тис. грн по придбанню предметів, матеріалів, обладнанню та інвентарю виникла по департаменту освіти та гуманітарної політики в сумі 1 055,8 тис. грн та департаменту житлово-комунального комплексу в сумі 3,5 тис. грн; заборгованість в сумі в сумі 1 067,1 тис. грн по оплаті послуг (крім комунальних) виникла по департаменту освіти та гуманітарної політики в сумі 1 061,7 тиc. грн та департаменту житлово-комунального комплексу в сумі 5,4 тис. грн; заборгованість в сумі в сумі 0,5 тис. грн по окремим заходам по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесених до заходів розвитку виникла по департаменту освіти та гуманітарної політики.
Станом на 01.01.2021 року прострочена кредиторська заборгованість по загальному фонду міського бюджету відсутня.
Дебіторська заборгованість загального фонду станом на 01.01.2021 року склала 493,6 тис. грн, що на 281,0 тис. грн або на 36,3 % менше заборгованості на початок 2020 року. Ця заборгованість розподілена наступним чином: 82,1 тис. грн (або 16,6 % від загальної суми заборгованості) складає заборгованість по видатках, які фінансувалися за рахунок субвенцій з державного бюджету, решта заборгованості в сумі 411,5 тис. грн (або 83,4 % від загальної суми заборгованості) обліковується по видатках, які фінансуються за рахунок коштів міського бюджету.
Заборгованість міського бюджету в сумі 411,5 тис.грн утворилася по:
- оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату в сумі 1,0 тис. грн, що виникла по департаменту архітектури та містобудування внаслідок переплати єдиного соціального внеску 0,8 тис. грн та зайво нарахованої суму вихідної допомоги при звільненні 0,2 тис. грн;
- проведенню розрахунків на умовах авансування, визначеного договірними зобов'язаннями по передплаті періодичних видань на 2021 рік – 78,8 тис. грн;
- ненаданню постачальником скретч-карт або талонів на бензин – 4,4 тис. грн;
- несплаті орендарями комунальних послуг – 190,1 тис. грн;
- несплаті орендарями сум нарахованої орендної плати – 137,2 тис. грн.
Станом на 01.01.2021 року поточна кредиторська заборгованості по видатках спеціального фонду міського бюджету склала 47,0 тис. грн, що на цю ж суму більше заборгованості на початок 2020 року. Ця заборгованість розподілена наступним чином:
- в сумі 20,6 тис. грн (або 43,8 % від загальної суми заборгованості) обліковується по видатках, які фінансувалися за рахунок субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету. Ця заборгованість виникла по департаменту освіти та гуманітарної політики в зв'язку з тим, що фінансування видатків здійснювалося в останні дні бюджетного періоду, передача платіжних документів здійснювалася через систему дистанційного обслуговування "Клієнт Казначейства - Казначейство", враховуючи велике навантаження на систему, розпорядники коштів нижчого рівня департаменту освіти та гуманітарної політики не забезпечили належний контроль за проведенням розрахунків за відповідними напрямками видатків;
- в сумі 26,4 тис. грн (або 56,2 % від загальної суми заборгованості) обліковується по видатках, які фінансуються за рахунок коштів міського бюджету. Ця заборгованість виникла по департаменту освіти та гуманітарної політики внаслідок не забезпечення розпорядниками коштів нижчого рівня належного контролю за проведенням розрахунків за відповідними напрямками видатків.
На звітну дату прострочена кредиторська заборгованость спеціального фонду міського бюджету відсутня.
Станом на 01.01.2021 року дебіторська заборгованість по видатках спеціального фонду міського бюджету склала 6 329,7 тис. грн, що на 8 171,5 тис. грн (або 56,4 %) менше ніж заборгованість на початок 2020 року.
Структура цієї заборгованості розподілена наступним чином: 60,8 тис. грн становить заборгованість по поточних видатках та 6 268,9 тис. грн становить заборгованість по капітальних видатках спеціального фонду міського бюджету.
Заборгованість по поточних видатках в сумі 60,8 тис. грн рахується по передплаті періодичних видань, ця заборгованість обліковується по галузі «Освіта».
Заборгованість по капітальних видатках в сумі 6 268,9 тис. грн рахується по будівництву об’єктів бюджету розвитку (надання авансів на виконання робіт з капітального ремонту, будівництва та реконструкції об’єктів комунальної власності), в т.ч. по галузям: «Освіта» – 557,2 тис. грн (8,9 %); «Житлово-комунальне господарство» – 95,8 тис. грн (1,5 %.); «Будівництво та регіональний розвиток» – 3 535 тис. грн (56,4 %); «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» – 2 080,9 тис. грн (33,2 %.).
Станом на 01.01.2021 року прострочена дебіторська заборгованість по спеціальному фонду міського бюджету склала 6 268,9 тис. грн, що на 8 079,7 тис. грн (або 56,3 %) менше заборгованості на початок 2020 року, яка обліковується по капітальних видатках.
Причиною виникнення простроченої заборгованості по капітальних видатках є недотримання договірних зобов'язань при проведені розрахунків на умовах авансування, а саме: неподання виконавцями робіт підтверджуючих документів по наступних об'єктах:
- капітальний ремонт приміщень (заміна вікон) по ДНЗ №13 в сумі 9,5 тис. грн та ДНЗ №69 в сумі 56,0 тис. грн – 65,5 тис. грн;
- капітальний ремонт будівлі (спортзалу) ЗОШ №5 – 491,7 тис. грн;
- капітальний ремонт житлового фонду міської комунальної власності (плановий та позаплановий ремонт ліфтів) – 65,5 тис. грн;
- капітальний ремонт гуртожитку по вул. Смілянській, 90/1 - 30,3 тис. грн;
- реконструкція вул. Одеської від вул. Котовського до вул. Сумгаїтська – 3 000,0 тис. грн;
- будівництво міського кладовища в районі вул. Промислової та станції Заводської (І черга) - 535,0 тис. грн;
- капітальний ремонт тротуару парної сторони вул. Смілянської від вул. Хоменка до вул. Луценка – 42,6 тис. грн;
- реконструкція вул. Сумгаїтська (від межі міста до вул. Одеської) – 1 038,3 тис. грн;
- капітальний ремонт вул.Смілянська (від вул. 30 років Перемоги до межі міста) – 1 000,0 тис. грн.
КТПКВКМБ 0100 «Державне управління»
Керівництво у управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах (КТПКВКМБ 0160)
Загальний фонд
Штатна чисельність керівництва міської ради та виконавчих органів станом на 01.01.2021 в порівнянні з штатною чисельністю на 01.01.2020 збільшилась на 10 шт. од. (рішення Черкаської міської ради: від 27.01.2020 № 2-5677, від 24.03.2020 № 2-5717, від 13.08.2020 № 2-6038) та становить 609,5 шт. од. Фактично зайнята чисельність працівників станом на 01.01.2020 становить 576,5 шт. од., станом на 01.01.2021 - 602,5 шт. од.
Касові видатки за 2020 рік по загальному фонду по КПКВКМБ 0160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах»
| № п/п | Найменування | Уточнений план на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | % виконання до уточненого плану на 2020 рік | +/- в порівнянні з аналог. періодом 2019 року, тис. грн | +/- в порівнянні з аналог. періодом 2019 року, % | Питома вага в загал. обсязі видатків за 2020 р., % |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Заробітна плата з нарахуваннями | 221160,1 | 220169,0 | 99,6 | 14732,9 | 6,7 | 92,3 |
| Збільшення видатків у порівнянні з аналогічним періодом 2019 року виникло в зв’язку з підвищенням посадових окладів відповідно до прийнятої постанови КМУ від 03.06.2020 р №441 «Про внесення змін у додатки до постанови КМУ від 09.03.2006 р. №268 «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів» та збільшенням чисельності працівників виконавчих органів ЧМР. | |||||||
| 2 | Оплата комунальних послуг, в т.ч.: | 6319,4 | 4238,8 | 67,1 | 731,3 | 17,2 | 1,7 |
| Міська програма управління об'єктами комунальної власності територіальної громади м. Черкаси на 2017-2021 роки | 6272,3 | 4216,2 | 67,2 | 3027,2 | x | x | |
| № п/п | Найменування | Уточнений план на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | % виконання до уточненого плану на 2020 рік | +/- в порівнянні з аналог. періодом 2019 року, тис. грн | +/- в порівнянні з аналог. періодом 2019 року, % | Питома вага в загал. обсязі видатків за 2020 р., % |
| Збільшення видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв відбулось у зв’язку із необхідністю здійснення департаментом економіки та розвитку управління з утримання та експлуатації адміністративних будівель та споруд за адресами бул. Шевченка, 245, вул. Б.Вишневецького, 36, вул. Благовісна, 170 та вул. Хрещатик, 259, що пов’язано із прийняттям міською радою рішення про припинення департаменту організаційного забезпечення ЧМР та подальшим фінансування видатків з утримання даних споруд за рахунок коштів міської програми управління об'єктами комунальної власності територіальної громади м. Черкаси. | |||||||
| 3 | Інші видатки | 16177,4 | 14230,8 | 88,0 | 1713,7 | 12,0 | 6,0 |
| в т.ч. | |||||||
| Міська програма управління об'єктами комунальної власності територіальної громади м. Черкаси на 2017-2021 роки | 5814,8 | 5516,3 | 94,9 | 3516,1 | x | x | |
| Програма впорядкування тимчасових споруд і зовнішньої реклами на території міста Черкаси на 2017-2019 | 512,0 | 253,5 | 49,5 | -22,3 | x | x | |
| Програма для забезпечення виконання рішень суду на 2017-2020 роки | 351,7 | 299,9 | 85,3 | 245,5 | x | х | |
| Програма управління боргом на 2019-2027 роки | 260,0 | 246,5 | 94,8 | 246,5 | x | х | |
| Збільшення інших видатків на оплату товарів та послуг у порівнянні з аналогічним періодом минулого року відбулось у зв’язку необхідністю здійснення департаментом економіки та розвитку оперативного управління з утримання та експлуатації адміністративних будівель та споруд за адресами бул. Шевченка, 245, вул. Б.Вишневецького, 36, вул. Благовісна, 170 та вул. Хрещатик, 259, що пов’язано із прийняттям міською радою рішення про припинення департаменту організаційного забезпечення ЧМР та подальшим фінансування видатків з утримання даних споруд за рахунок коштів міської програми управління об'єктами комунальної власності територіальної громади м. Черкаси; здійсненням видатків за рахунок коштів міської програми для забезпечення виконання рішень суду на 2017-2020 роки та міської програми управління боргом на 2019-2027 роки. Також збільшився обсяг вхідної та вихідна кореспонденції при запровадженні дистанційної роботи для дотримання карантинних заходів, спрямованих на запобігання виникнення та поширення пандемії, спричиненої коронавірусом. | |||||||
| Всього | 243656,9 | 238638,7 | 97,9 | 17178,0 | 7,2 | 100 | |
Спеціальний фонд
У 2020 році до спеціального фонду надійшло 24,6 тис. грн, в тому числі :
по коду 25010100 «За послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю» надійшло 12,8 тис. грн, з них : по департаменту управління справами та юридичного забезпечення за упорядкування архівних документів у сумі 11,8 тис. грн; по департаменту житлово-комунального комплексу – за компенсацію витрат за проведення конкурсу на автоперевезення у сумі 1,0 тис. грн;
по коду 25010400 «Від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна)» надійшло 3,5 тис. грн - по департаменту соціальної політики від оприбуткування активів;
по коду 25010200 «Від додаткової (господарської) діяльності» надійшло 7,4 тис. грн по управлінню з питань державної реєстрації від оприбуткування майна.
Касові видатки за 2020 рік по спеціальному фонду по КПКВКМБ 0160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах»
| № п/п | Найменування | Уточнений план на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | % виконання до плану на 2020 рік | Питома вага в загальному обсязі видатків, % |
| Видатки за рахунок власних надходження бюджетних установ | |||||
| 1 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 12,0 | 11,1 | 92,5 | х |
| 2 | Інші видатки | 69,3 | 10,9 | 15,7 | х |
| 3 | Капітальні видатки | 101,7 | 0 | 0 | х |
| Разом | 183,0 | 22,0 | 12,0 | 1,9 | |
| Видатки за рахунок бюджету розвитку | |||||
| 1 | Капітальні видатки | 1137,8 | 1115,0 | 98,0 | х |
| Разом | 1137,8 | 1115,0 | 98,0 | 98,1 | |
| Всього по спеціальному фонду | 1320,8 | 1137,0 | 86,1 | 100 | |
Інша діяльність у сфері державного управління (КТПКВКМБ 0180)
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення в сумі 7012,5 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених відповідними міськими цільовими програми, а саме:
- по головному розпоряднику коштів - управлінню інформаційної політики Черкаської міської ради встановлено призначення в сумі 5778,3 тис. грн для реалізації заходів таких міських цільових програм:
- Програма здійснення заходів, що не могли бути передбачені під час складання бюджету та порядок надання матеріальної допомоги громадянам міста (затверджена рішенням міської ради від 17.03.2015 № 2-1096, зі змінами), уточнені річні призначення на 2020 рік становлять 98,0 тис. грн. Касові видатки не проводилися;
- міська цільова програма Громадський бюджет міста Черкаси на 2019-2022 роки міста (затверджена рішенням міської ради від 26.12.2019 № 2-5574), річні призначення на 2020 рік становлять 185,0 тис. грн. Касові видатки становлять 110,0 тис. грн, або 59,5 відс. до плану поточного року;
- міська цільова Програма сприяння діяльності органів самоорганізації населення міста Черкаси на 2017-2021 (затверджена рішенням Черкаської міської ради від 16.12.2016 № 2-1497, зі змінами), уточнені річні призначення на 2020 рік становлять 5 495,3 тис. грн. Касові видатки становлять 5063,0 тис. грн, або 92,1 відс. до плану поточного року.
За рахунок коштів програми фінансується діяльність 18 комітетів в мікрорайонах міста (Благовісний, Богданівський, Дахнівський, Дніпровський, Зелений, Калиновий, Кривалівський, Лісовий, Митниця, Перемога, Південний, Привокзальний, Припортовий, Соборний, Соснівський, Хімселище, Центральний, Яблуневий), в середньому касові видатки на 1 комітет склали 281,3 тис. грн. В цілому ж, кошти спрямовано на: оплату праці і нарахування на заробітну плату – 4579,2 тис. грн; оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 280,6 тис. грн; оплату придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 54,7 тис. грн; оплату послуг (крім комунальних) – 148,5 тис. грн;
- по головному розпоряднику коштів - департаменту управління справами та юридичного забезпечення Черкаської міської ради встановлено призначення в сумі 1064,2 тис. грн для реалізації заходів Програми фінансування заходів, пов’язаних із нагородженням міськими відзнаками громадян, трудових колективів на 2016–2020 роки (затверджена рішенням міської ради від 13.09.2016 № 2-899, зі змінами). Касові видатки становлять 534,7 тис. грн, або 50,2 відс. до плану поточного року. В цілому ж, кошти спрямовано на оплату придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 431,2 тис. грн та інші виплати населенню – 103,5 тис. грн;
- по головному розпоряднику коштів - департаменту архітектури та містобудування Черкаської міської ради уточнені річні призначення на 2020 рік становлять 170,0 тис. грн для реалізації заходів Програми розвитку земельних відносин та використання і охорони земель в м. Черкаси на 2019-2023 роки (затверджена рішенням міської ради від 21.03.2019 № 2-4224, зі змінами). Касові видатки не здійснювались.
Аналіз видатків загального фонду по КТПКВКМБ 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» за 2020 рік
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план, тис.грн | Касові видатки, тис.грн | % виконання до уточненого плану на 2020 року, % |
+/- в порів- нянні з аналог. періодом 2019 року, тис.грн |
Питома вага в загал. обсязі видатків 2020 р., % |
| 1. | Заробітна плата з нарахуваннями, в т.ч.: | 4638,0 | 4579,2 | 98,7 | -73,0 | |
| - Міська цільова Програма сприяння діяльності органів самоорганізації населення | 4638,0 | 4579,2 | 98,7 | -73,0 | Х | |
| 2. | Оплата комунальних послуг, в т.ч.: | 549,9 | 280,6 | 51,0 | -36,0 | |
| - Міська цільова Програма сприяння діяльності органів самоорганізації населення | 549,9 | 280,6 | 51,0 | -36,0 | Х | |
| 3. | Виплати грошових винагород, в. т.ч.: | 491,8 | 103,5 | 21,0 | -99,2 | |
| - Програма фінансування заходів, пов’язаних із нагородженням міськими відзнаками громадян, трудових колективів | 491,8 | 103,5 | 21,0 | -99,2 | Х | |
| 4. | Інші видатки в т.ч.: | 1332,8 | 744,4 | 55,9 | -141,1 | |
| - Програмі здійснення заходів, що не могли бути передбачені під час складання бюджету та порядок надання матеріальної допомоги громадянам міста | 98,0 | 0,0 | 0,0 | -31,0 | х | |
| - Міська цільова Програма сприяння діяльності органів самоорганізації населення | 307,4 | 203,2 | 66,1 | -251,4 | х | |
| - Програма фінансування заходів, пов’язаних із нагородженням міськими відзнаками громадян, трудових колективів | 572,4 | 431,2 | 75,3 | 31,3 | х | |
| - Міська цільова Програма Громадський бюджет міста Черкаси на 2019-2022 роки | 185,0 | 110,0 | 59,5 | 110,0 | х | |
| - Програма розвитку земельних відносин та використання і охорони земель в м. Черкаси | 170,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | |
| Всього | 7012,5 | 5707,7 | 81,4 | -349,3 | 100,0 |
За рахунок спеціального фонду (бюджету розвитку) у 2020 році бюджетні призначення по капітальним видаткам не затверджено.
Видатки за 2020 рік по КПКВКМБ 0191 «Проведення місцевих виборів».
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних міських голів .
По загальному фонду на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів на 2020 рік передбачені видатки у сумі 10799,4 тис.грн, касові видатки склали 10789,4 тис.грн, або 99,9 відс. до призначень на 2020 рік.
Заборгованість
Станом на 01.01.2020 року по загальному фонду кредиторська заборгованість становила 342,7 тис. грн, станом на 01.01.2020 року кредиторська заборгованість відсутня.
Станом на 01.01.2020 року по загальному фонду по галузі «Державне управління» дебіторська заборгованість становила 129,5 тис. грн, станом на 01.01.2021 року – 390,4 тис. грн, що на 260,9 тис. грн (або 66,8 %) більше заборгованості на початок 2020 року, та розподілена наступним чином:
- поточна заборгованість в сумі 178,9 тис. грн , в тому числі:
- по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 57,8 тис. грн по департаментам, в зв’язку з тим, що передплату періодичних видань віднесено до витрат майбутніх звітних періодів;
- по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» у сумі 18,1 тис. грн, внаслідок несплати орендарями приміщень за адресами: вул.Благовісна, 170, вул. Б.Вишневецького, 36, бул.Шевченка, 117 та 307 відшкодувань за послуги (крім комунальних);
- по КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» в сумі 103,0 тис. грн, внаслідок несплати орендарями приміщень за адресами: вул.Благовісна, 170, вул. Б.Вишневецького, 36, бул.Шевченка, 117 та 307 відшкодувань за комунальні послуги. Боржникам направлені претензійні листи з вимогою терміново погасити заборгованість.
- прострочена заборгованість в сумі 211,5 тис. грн , в тому числі:
- по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали , обладнання та інвентар" у сумі 4,4 тис. грн по службі у справах дітей внаслідок недотримання ТОВ «Пром Грант Плюс» договірних зобовязань при проведенні розрахунків на умовах авансування. ДВС м. Дніпро відкрито виконавче провадження з виконання наказу господарського суду від 06.11.2017 №904/8234/17 про стягнення на користь служби у справах дітей суми заборгованості за договором та відшкодування судового збору. На запит №1908/30-01-77 до ДВС м. Дніпро службою у справах дітей отримано інформацію, що по даному боржнику відкрито 82 виконавчих провадження, які об'єднані в одну справу і знаходяться на розгляді.
- по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» в сумі 119,0 тис. грн, внаслідок невідшкодування орендарями приміщень за адресами: вул.Благовісна, 170, вул. Б.Вишневецького, 36, бул.Шевченка, 117 та 307 за послуги (крім комунальних). Боржникам направлені претензійні листи з вимогою терміново погасити заборгованість;
- по КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» в сумі 87,1 тис. грн, внаслідок невідшкодування орендарями приміщень за адресами: вул.Благовісна, 170, вул. Б.Вишневецького, 36, бул.Шевченка, 117 та 307 комунальних послуг. Боржникам направлені претензійні листи з вимогою терміново погасити заборгованість.
Станом на 01.01.2020 року та на 01.01.2021 року кредиторська та дебіторська заборгованість по спеціальному фонду (в т. ч. по бюджету розвитку) відсутня.
КТПКВКМБ 1000 «Освіта»
Головними розпорядником коштів по галузі «Освіта» визначено департамент освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради.
Уточнені річні призначення по галузі «Освіта» на 2020 рік становлять 1 174 143,8 тис.грн, з них: по загальному фонду – 1 069 914,4 тис.грн, в тому числі: кошти міського бюджету - 677 641,6 тис.грн; субвенції з місцевого (обласного) бюджету – 14 018,9 тис.грн (в тому числі залишок коштів, що утворився на початок року – 306,2 тис.грн); освітньої субвенції з державного бюджету – 360 237,1 тис.грн, крім того залишок коштів по субвенції, що утворився на початок року - 126,5 тис.грн; дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 17 747,4 тис.грн, крім того залишок коштів відповідної дотації, що утворився на початок року – 142,9 тис.грн; по спеціальному фонду – 104 229,4 тис.грн, в тому числі: власні надходження бюджетних установ – 88 891,8 тис.грн, бюджет розвитку – 11 318,8 тис.грн, субвенції з місцевого (обласного) бюджету – 1 539,1 тис.грн, залишок освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 961,8 тис.грн, субвенція з державного бюджету – 1517,9 тис.грн.
Касові видатки за 2020 рік склали 1 079 410,9 тис.грн, що складає 91,9 відс. до уточненого річного плану, з них:
- по загальному фонду – 1 007 353,3 тис.грн, що складає 94,2 відс. до уточненого плану, в тому числі:
- субвенції з місцевого (обласного) бюджету – 12 549,6 тис.грн, що складає 89,5 відс. до уточненого річного плану, в тому числі залишок коштів, що утворився на початок року – 306,2 тис.грн, що складає 100,0 відс. до уточненого річного плану;
- освітньої субвенції з державного бюджету місцевому бюджету – 357 613,3 тис.грн, що складає 99,3 відс. до уточненого річного плану. Крім того, залишок коштів, що утворився на початок року – 126,5 тис.грн, що складає 100 відс. до уточненого річного плану;
- дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 17 508,4 тис.грн, що складає 98,7 відс. до уточненого річного плану. Крім того, залишок коштів, що утворився на початок року – 142,9 тис.грн, що складає 100,0 відс. до уточненого плану на відповідний період та до уточненого річного плану;
2) по спеціальному фонду – 72 057,6 тис.грн, що становить 69,1 відс. до уточненого річного плану.
За рахунок коштів по галузі утримувались 53 дошкільні навчальні заклади, 35 загальноосвітніх навчальних закладів, 5 професійно-технічних закладів, 5 позашкільних навчальних закладів, 6 шкіл естетичного виховання, інші – інклюзивно-ресурсний центр, логопедичний пункт, група централізованого господарчого обслуговування, методичний кабінет, централізована бухгалтерія №1, група планування, економічного аналізу та звітності департаменту освіти та гуманітарної політики.
Штатна чисельність працівників по галузі станом на 01.01.2021 року склала 7 545,88 од., в тому числі педагогічного персоналу – 4 605,31 од., що на 89,93 од. більше штатної чисельності на відповідну дату минулого року – 7 455,95 од. Збільшення штатної чисельності педагогічних працівників на 59,98 од. пов’язано зі збільшенням кількості учнів у 2020-2021 навчальному році по загальноосвітніх навчальних закладах (на 699 уч.) та у звязку з необхідністю здійснення протиепідемічних заходів було введено 29,95 штатних одиниць технічного персоналу. Фактична чисельність – 7 477,12 од., в тому числі педагогічний персонал – 4 579,20 од., що на 67,53 од. більше фактичної чисельності на відповідну дату минулого року – 7 409,59 од. Середньомісячна фактично зайнята чисельність по загальному фонду за відповідний період становить 7 346,12 од.
Порівняння видатків по загальному фонду за 12 місяців 2019 та 2020 років в розрізі напрямків використання:
Видатки за рахунок офіційних трансфертів:
| Офіційні трансферти |
Уточнений план на 2020 рік, тис.грн |
Касові видатки за 2020 рік, тис.грн |
Відсоток виконання до уточненого плану на 2020 рік, % | ||||||||||||||||||
| Загальний фонд |
Спе-ціал. фонд |
Всього | Загаль- ний фонд |
Спеціал. фонд |
Всього | Загальний фонд | Спеціал. фонд | Всього | |||||||||||||
| 1. Дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я | 17 747,4 | 17 747,4 | 17 508,4 | 17 508,4 | 98,7 | 98,7 | |||||||||||||||
| Спрямована на оплату теплопостачання у загальноосвітніх навчальних закладах міста. | |||||||||||||||||||||
| 2. Видатки за рахунок залишку дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я, що утворився на початок бюджетного періоду | 142,9 | 142,9 | 142,9 | 142,9 | 100 | 100 | |||||||||||||||
| Спрямована на покращення матеріально-технічної бази професійно-технічних навчальних закладів | |||||||||||||||||||||
| 3. Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | 360 237,1 | 360 237,1 | 357 613,3 | 357 613,3 | 99,3 | 99,3 | |||||||||||||||
| Спрямовано на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти та професійної-технічної освіти в частині забезпечення видатками на здобуття повної загальної середньої освіти. | |||||||||||||||||||||
| 4. Видатки за рахунок залишку освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду | 126,5 | 961,8 | 1088,3 | 126,5 | 547,3 | 673,8 | 100 | 56,9 | 61,9 | ||||||||||||
| Спрямована на покращення матеріально-технічної бази професійно-технічних навчальних закладів. | |||||||||||||||||||||
| Офіційні трансферти |
Уточнений план на 2020 рік, тис.грн |
Касові видатки за 2020 рік, тис.грн |
Відсоток виконання до уточненого плану на 2020 рік, % | ||||||||||||||||||
| Загальний фонд |
Спе-ціальний фонд |
Всього | Загальний фонд |
Спеціальний фонд |
Всього | Загальний фонд |
Спеціальний фонд |
Всього | |||||||||||||
| 5. Субвенції з місцевого (обласного) бюджету, в т.ч.: | 14 018,9 | 1 539,1 | 15 558,0 | 12 549,6 | 756,9 | 13 306,5 | 89,5 | 49,2 | 85,5 | ||||||||||||
| 1) на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції: | 3 937,4 | 3 937,3 | 3 729,4 | 3 729,4 | 94,8 | 94,8 | |||||||||||||||
| - комунальна установа «Інклюзивно-ресурсний центр» | 938,8 | 938,7 | 790,2 | 790,2 | 84,2 | 84,2 | |||||||||||||||
| Спрямовано на виплату заробітної плати педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсного центру. | |||||||||||||||||||||
| - приватні школи | 2 998,6 | 2 998,6 | 2 939,2 | 2 939,2 | 98,0 | 98,0 | |||||||||||||||
| Спрямовано на надання фінансової підтримки приватним школам міста («Софія», «Перлина», № 770, «Оазис Надії») на виплату заробітної плати педагогічним працівникам. | |||||||||||||||||||||
| 2) на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | 1137,5 | 485,0 | 1 622,5 | 385,4 | 385,4 | 33,9 | 33,9 | ||||||||||||||
| Спрямовано на оплату праці фахівців за проведення (надання) психолого-педагогічних і корекційно - розвиткових занять для осіб з особливими освітніми потребами та на придбання спеціальних засобів корекції психофізичного розвитку які дають змогу опанувати навчальну програму, для осіб з особливими освітніми потребами. | |||||||||||||||||||||
| 3) видатки за рахунок залишку субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, що утворилася на початок бюджетного періоду |
306,2 | 248,6 | 554,8 | 306,2 | 11,0 | 317,2 | 100,0 | 4,4 | 57,2 | ||||||||||||
| Спрямовано на оплату праці фахівців за проведення (надання) психолого-педагогічних і корекційно - розвиткових занять для осіб з особливими освітніми потребами та на придбання спеціальних засобів корекції психофізичного розвитку які дають змогу опанувати навчальну програму, для осіб з особливими освітніми потребами. | |||||||||||||||||||||
| 4) на виплату обласних стипендій переможцям ІІІ етапу Всеукраїнських учнівських олімпіад з базових дисциплін та ІІ етапу конкурсу - захисту науково - дослідницьких робіт учнів - членів Малої академії наук | 232,9 | 232,9 | 224,9 | 224,9 | 96,6 | 96,6 | |||||||||||||||
| Кошти спрямовані на виплату обласних стипендій, отримували 24 учні в середньому по 665,40 грн на учня, та 4 учні в середньому по 998,10 грн (в місяць з січня по червень) та 33 учні в середньому по 706,95 грн на учня, та 3 учні в середньому по 1060,42 грн( в місяць з вересня по грудень) | |||||||||||||||||||||
| 4) на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» | 8 404,9 | 805,5 | 9 210,4 | 7 903,7 | 745,9 | 8 649,6 | 94,1 | 92,6 | 93,9 | ||||||||||||
| Спрямовано на закупівлю засобів захисту учасників освітнього процесу, засобів навчання, сучасних меблів та компютерного обладнанняв для загальноосвітніх навчальних закладів міста. | |||||||||||||||||||||
| 6. Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на створення навчально-практичних центрів сучасної професійної (професійно-технічної) освіти | 1517,9 | 1517,9 | |||||||||||||||||||
| № | Напрями використання коштів | Уточнений план на 2020 рік , тис.грн |
Касові видатки за 12 місяців 2020 року, тис.грн | Відсоток виконання до уточненого плану на2020 рік, % |
Збільшення/зменшення видатків в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року, % | Питома вага в загальному обсязі видатків за 2020 р., % |
|
| 1 | Зарплата з нарахуваннями, в т.ч.: | 857 858,7 | 843 349,5 | 98,3 | 15,4 | 83,7 | |
| - міська програма "Стимулювання педагогічних працівників закладів дошкільної освіти м. Черкаси та дошкільного підрозділу ЧНВО "Дошкільний навчальний заклад –загальноосвітня школа II-III ступенів №36" ім.Героїв-прикордонників ЧМР Черкаської області на 2020-2021 роки" | 13 106,5 | 11 972,1 | 91,3 | -19,0 | х | ||
| В 2020 році розмір муніципальної надбавки склав 15% посадового окладу (з урахуванням підвищень), що на 9 відсотків менше у порівнянні з відповідним періодом минулого року (24%), що призвело до зменшення видатків на 19,0%. | |||||||
| - міська програма «Відпочинок працівників закладів освіти міста Черкаси на 2020-2021» | 144,8 | 91,9 | 63,5 | 44,7 | х | ||
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано зі збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (з 01.01.2020р. склала 4723 грн, з 01.09.2020р. – 5000 грн), розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду (з 01.01.2020р. - 2102 грн, з 01.09.2020р. – 2225 грн) та збільшенням з 01.09.2019 року на 10 відсотків посадових окладів педагогічних працівників, оплата праці яких здійснюється не за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам і яким не підвищили посадові оклади у 2018 році, а саме педагогічним працівникам закладів дошкільної, позашкільної, професійної (професійно-технічної) освіти (постанова КМУ від 11.01.2018 №22(зі змінами)) та виплатою щорічної грошової винагороди педагогічним працівникам у розмірі 100,0 відс до посадового окладу. | |||||||
| 2 | Продукти харчування | 39 044,4 | 30 632,2 | 78,5 | -33,6 | 3,0 | |
| У зв’язку з введенням з 12 березня 2020 року карантину, відвідування загальноосвітніх та дошкільних навчальних закладів учнями та вихованцями було заборонено до другої половини червня, що призвело до зменшення видатків по продуктам харчування у порівнянні з відповідним періодом минулого року. | |||||||
| - міська програма організації безкоштовного харчування окремих категорій учнів 1-11 класів закладів загальної середньої освіти комунальної власності міста Черкаси на 2018-2021 роки | 11 979,5 | 11 180,1 | 93,3 | -35,8 | х | ||
| кількість учнів, які були забезпечені харчуванням по зазначеній міській Програмі становить 12 674 осіб, середня вартість обіду склала 10,32 грн, кількість дітоднів харчування склала 1 098 202 днів, що складає 94,7 відс. до планової кількості дітоднів (1 160 206). | |||||||
| - міська програма соціальної підтримки мешканців м.Черкаси, які забезпечують національну безпеку і оборону, відсіч і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, членів їх сімей та членів сімей загиблих громадян, які захищали державний суверенітет України на 2019-2021 | 1 081,8 | 1 081,8 | 100,0 | -14,2 | х | ||
| кількість учнів, які були забезпечені харчуванням по зазначеній міській Програмі становить 473 особи, середня вартість обіду склала 18,53 грн, кількість дітоднів харчування склала 54 867 днів, що складає 94,4 відс. до планової кількості дітоднів (58 139). | |||||||
| 3 | Медикаменти | 2 236,0 | 2 231,1 | 99,8 | Збільшення в 21,5 разів | 0,3 | |
| Збільшення видатків на медикаменти у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 2 127,8 тис.грн відбулося в звязку з закупівлею виробів медичного призначення та медичних виробів спеціального захисту для запобігання виникненню та поширенню, локалізації та ліквідації спалахів, епідемій та пандемій коронавірусної хвороби. | |||||||
| № | Напрями використання коштів | Уточнений план на 2020 рік , тис.грн |
Касові видатки за 12 місяців 2020 року, тис.грн | Відсоток виконання до уточненого плану на2020 рік, % |
Збільшення/зменшення видатків в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року, % | Питома вага в загальному обсязі видатків за 2020 р., % |
|
| 4 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 81 085,3 | 61 920,6 | 76,4 | -25,2 | 6,1 | |
| Зменшення видатків на 25,2% порівняно з відповідним періодом минулого року відбулось у зв’язку із: 1) застосуванням в січні-вересні 2020 року заходів карантину, передбачені чинним законодавством, що відобразилось на зменшенні потреби у споживанні енергоносіїв та комунальних послуг в бюджетних закладах міста, 2) споживання теплової енергії та природного газу в січні-грудні2020 року в порівнянні з відповідним періодом минулого року зменшилось у зв’язку із сприятливими погодними умовами, 3) зменшенням тарифів по тепловій енергії. |
|||||||
| 5 | Інші видатки в т.ч.: | 89 690,0 | 69 219,9 | 77,2 | 25,3 | 6,9 | |
| - міська програма «Забезпечення проведення профілактичних медичних оглядів працівників установ та закладів освіти, культури, фізичної культури і спорту, закладів роботи з молод-дю підпорядкованих департаменту освіти та гуманітарної політики ЧМР на 2020-2022 роки» | 3 075,6 | 1 045,4 | 34,0 | -6,4 | х | ||
| - міська програма «Виплати муніципальних стипендій учням закладів загальної середньої та позашкільної освіти за досягнення у навчанні, позакласній і позаш-кільній діяльності та премії учням - переможцям Міжнародних та Всеукраїнських олімпіад, конкурсів, турнірів, педагогічним і науково-педагогічним працівникам, які підготували цих переможців на 2018-2022 роки» | 622,5 | 198,0 | 31,8 | -35,1 | х | ||
| Кошти спрямовувались на виплати муніципальних стипендій. Міжнародні та Всеукраїнські олімпіади, конкурси, турніри протягом 2020 року не проводились у зв’язку з введенням з 12 березня 2020 року карантину та забороною проведення заходів. | |||||||
| - міська програма виділення грантів у галузі культури м. Черкаси на 2018-2022 роки | 89,8 | 59,8 | 66,6 | х | х | ||
| Всього | 1 069 914,4 | 1 007 353,3 | 94,2 | 10,1 | 100,0 | ||
За інформацією департаменту освіти та гуманітарної політики протягом 12 місяців 2020 року кошти були використані на:
- дошкільні навчальні заклади в сумі 2 477,2 тис.грн, або 79,0 відс. до уточнених річних призначень, з них: по КЕКВ 2210 «Придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю» – 1 974,6 тис.грн, або 76,9 відс. до уточнених річних призначень, з них на придбання: канцелярських товарів - 48,0 тис.грн; господарчих і будівельних товарів -1 799,8 тис.грн; засобів протипожежної безпеки – 75,0 тис.грн; обладнання та інструментів – 28,0 тис.грн; меблів – 23,8 тис.грн; по КЕКВ 2240 «Оплату послуг (крім комунальних)» – 502,6 тис.грн, або 88,6 відс., з них на поточні ремонти та благоустрій територій – 460,6 тис.грн, послуги зв'язку та надання доступу до інтернету – 42,0 тис.грн;
- загальноосвітні навчальні заклади в сумі 8 550,9 тис.грн, або 90,7 відс. від суми річних призначень, з них: по КЕКВ 2210 «Придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю» - 4 362,1 тис.грн, або 94,5 відс. до уточнених річних призначень, з них на придбання: канцелярського приладдя, дипломів, бланків, тощо – 470,5 тис.грн; засобів протипожежної безпеки – 24,8 тис.грн; спортивного інвентарю, іграшок та інших малоцінних предметів – 134,9 тис.грн; меблів – 879,4 тис.грн; господарчих товарів та інвентарю, тощо – 2 592,9 тис.грн; комплектувальних виробів – 177,7 тис.грн та на передплату періодичних видань – 81,9 тис.грн; по КЕКВ 2240 «Оплату послуг (крім комунальних)» - 4111,7 тис.грн, або 91,2 відс. до уточнених річних призначень, з них ремонтно-побутові послуги та благоустрій територій, тощо – 2 441,8 тис.грн; послуги сторонніх фахівців, за участь у семінарах, тощо – 547,9 тис.грн; програмного забезпечення – 977,2 тис.грн; зв’язку та надання доступу до інтернету – 144,8 тис.грн; по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» – 6,6 тис.грн, або 7,7 відсотків до уточнених річних призначень; по КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» – 70,5 тис.грн (підвищення кваліфікації медичних сестер, навчання з цивільного захисту та типлового господарства), або 32,4 відс. до уточнених річних призначень.
Учням із числа дітей – сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, випускникам професійно-технічних закладів, що перебувають на повному державному утриманні була надана: 1) грошова компенсація на придбання одягу та взуття на суму 33,3 тис.грн (49 учням*680,0 грн) та здійснювались виплати на надання одноразової грошової допомоги у сумі 672,1 тис.грн (6 учням по 12612,00 грн, 3 учням по 13792,00 грн, 39 учням по 13182,00 грн, 3 учням по 13620,00 грн) (розмір виплати залежить від прожиткового мінімуму) при працевлаштуванні; 2) грошова компенсація на щорічне поповнення предметів гардероба в сумі 5,8 тис.грн (15 учням *386,75 грн) та на первісне придбання предметів гардероба в сумі 22,6 тис.грн (38 учням *595,00 грн); 3) щорічна допомога для придбання навчальної літератури особам з числа дітей – сиріт і дітей позбавлених батьківського піклування в сумі 109,7 тис.грн (31 учень*3540,0 грн).
Аналіз видатків спеціального фонду по галузі «Освіта» за 12 місяців 2020 року:
| № | Напрями використання коштів | Уточнений річний план на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 12 місяців 2020 року, тис.грн | % виконання до уточн. плану на 2020 рік, % | Питома вага в загал. обсязі видат- ків, % |
| 1. Видатки за рахунок власних надходжень установ | |||||
| 1.1. | Оплата праці і нарахування на заробітну плату | 23 662,2 | 20 972,7 | 88,6 | 29,1 |
| 1.2. | Медикаменти | 74,1 | 43,5 | 58,8 | 0,1 |
| 1.3. | Продукти харчування | 29 664,3 | 15 855,9 | 53,5 | 22,0 |
| 1.2. | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв в т.ч.: | 5 333,0 | 1 609,4 | 30,2 | 2,2 |
| 1.3. | Інші поточні видатки | 15 379,0 | 13 421,3 | 87,3 | 18,6 |
| 1.4. | Придбання обладнання | 13 813,0 | 13 470,6 | 97,5 | 18,7 |
| 1.5. | Капітальний ремонт | 966,2 | 966,2 | 100,0 | 1,3 |
| Всього видатки за рахунок власних надходжень | 88 891,8 | 66 339,6 | 74,6 | 92,0 | |
| 2. Бюджет розвитку | |||||
| 2.1. | Придбання обладнання | 14 848,5 | 5 718,0 | 38,5 | 8,0 |
| 2.2. | Реконструкція | 489,1 | 0 | 0 | |
| Всього видатки за рахунок бюджету розвитку | 15 337,6 | 5 718,0 | 37,3 | 8,0 | |
| Всього видатки по спеціальному фонду | 104 229,4 | 72 057,6 | 69,1 | 100,0 | |
Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 року складає 2 256,1 тис.грн ( в т.ч. за рахунок коштів міського бюджету – 1 915,0 тис.грн, за рахунок коштів державного бюджету – 337,2 тис.грн, дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 3,9 тис.грн), що на 907,8 тис.грн (або на 67,3 відс.) більше заборгованості на початок 2020 року та виникла внаслідок не забезпечення розпорядником коштів належного контролю за проведенням розрахунків за відповідними напрямками видатків, в тому числі в сумі 1 732,7 тис.грн фінансування видатків здійснювалося в останні дні бюджетного періоду в межах зареєстрованих фінансових зобов'язань та наявного фінансового ресурсу загального фонду міського бюджету.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 року складає 10,0 тис.грн, що на 215,7 тис.грн (або в 21 раз) менше заборгованості на початок 2020 року та виникла внаслідок проведення розрахунків на умовах авансування, визначеного договірними зобов'язаннями по передплаті періодичних видань.
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року становить 43,6 тис.грн, в тому числі поточні видатки – 23,0 тис.грн, що виникла по СШ І-ІІІ ст. №17 та СШ І-ІІІ ст. №27 внаслідок не забезпечення розпорядником коштів належного контролю за проведенням розрахунків за відповідними напрямками видатків, капітальні видатки – 20,6 тис.грн за придбання обладнання.
Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року становить 618,0 тис.грн, з неї прострочена заборгованість – 557,2 тис.грн, що на 98,2 тис.грн (або на 13,7 відс.) менше заборгованості на початок 2020 року, в тому числі:
поточні видатки – 60,8 тис.грн, що виникла внаслідок проведення розрахунків на умовах авансування, визначеного договірними зобов'язаннями по передплаті періодичних видань на 2021 рік;
капітальні видатки – 557,2 тис.грн, яка є простроченою заборгованістю, що виникла внаслідок недотримання договірних зобов'язань при проведенні розрахунків на умовах авансування. Головним розпорядником коштів – департаментом освіти та гуманітарної політики проводиться претензійно-позовна робота:
- 65,5 тис.грн по капітальному ремонту приміщень (заміна вікон) ДНЗ №13,№69, ухвала Господарського суду про стягнення заборгованості знаходиться на виконанні в ДВС;
- 491,7 тис.грн «Капітальний ремонт будівлі (спортзалу) ЗОШ №5», ухвала Господарського суду про стягнення заборгованості знаходиться на виконанні в ДВС.
КТПКВКМБ 2000 «Охорона здоров’я»
Головним розпорядником коштів по галузі «Охорона здоров’я» є департамент охорони здоров’я та медичних послуг Черкаської міської ради.
Поточні видатки загального фонду галузі «Охорона здоров’я» за 2020 рік склали 291 251,3 тис.грн, що становить 99,1 відс. до уточненого річного плану, в т.ч. за рахунок коштів міського бюджету – 208 115,5 тис.грн, субвенцій з державного і місцевого (обласного) бюджетів та дотацій з державного бюджету – 83 135,8 тис.грн. В порівнянні з минулим роком видатки на галузь зменшились на 144 980,3 тис.грн, або на 33,2 відс. в зв’язку з реалізацією з 1 квітня 2020 року програми державних фінансових гарантій медичного обслуговування населення щодо всіх видів медичної допомоги та фінансуванням комунальних підприємств закладів охорони здоров’я за укладеними договорами з Національною службою здоров’я України за програмою державних гарантій.
За рахунок коштів, виділених на галузь охорони здоров’я, здійснювалась фінансова підтримка 5-ти лікарень, 1-го пологового будинку, 5-ти центрів первинної медико-санітарної допомоги, 2-х поліклінік, 2-х стоматологічних поліклінік та інформаційно-аналітичного центру, щодо якого прийнято рішення та розпочато процес ліквідації підприємства.
Штатна чисельність працівників комунальних закладів охорони здоров’я, крім центрів первинної медико-санітарної допомоги, що є одержувачами фінансової підтримки в частині покриття витрат на оплату комунальних послуг та енергоносіїв, зменшилась в порівнянні з початком року на 386,0 од. в зв’язку з оптимізацією чисельності працівників закладів охорони здоров’я, і станом на 01.01.2021 року склала 3 757,0 од. (станом на 01.01.2020 – 4 143,0 од.). Фактично зайнята чисельність працівників зменшилась в порівнянні з початком року на 620,25 од. і станом на 01.01.2021 року складає 3 406,75 од. (станом на 01.01.2020 – 4 027,0 од.).
Кількість ліжок у закладах, що надають стаціонарну медичну допомогу населенню міста, зменшилась в порівнянні з минулим роком на 20 ліжок в зв’язку з оптимізацією мережі та штатної чисельності працюючих і станом на 01.01.2021 року склала 1500 од.
Аналіз видатків за рахунок офіційних трансфертів:
| Найменування | План з урахуванням змін на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | Відсоток викон. до уточненого плану на рік, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Всього, в т.ч. | 83 286,9 | 83 135,8 | 99,8% |
| Медична субвенція з державного бюджету, в т.ч. залишок минулого року | 58 291,9 | 58 291,9 | 100,0% |
| Субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров'я (цільові видатки на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет) за рахунок медичної субвенції , в т.ч. залишок минулого року | 2 205,0 | 2 205,0 | 100,0% |
| Дотація з державного бюджету на здійснення переданих видатків закладів освіти та охорони здоров'я | 3 102,1 | 3 102,1 | 100,0% |
| Субвенція з місцевого бюджету на виконання обласної програми надання медичної допомоги хворим нефрологічного профілю | 4 729,4 | 4 729,4 | 100,0% |
| Субвенція з місцевого бюджету на виконання обласної програми забезпечення медикаментами хворих із трансплантованими органами | 35,1 | 34,7 | 98,9% |
| Субвенція з обласного бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів (на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет) | 767,5 | 767,5 | 100,0% |
| Субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | 13 955,9 | 13 805,2 | 98,9% |
| Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров'я, які надають стаціонарну медичну допомогу пацієнтам з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2 за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | 200,0 | 200,0 | 100,0% |
Видатки загального фонду по галузі «Охорона здоров’я» за період 2020 року здійснювались за наступними напрямками:
| Напрямки використання бюджетних коштів | План з урахув. змін на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | % викон. до уточненого плану на рік | Відхилення до минулого 2019 року, тис.грн | Питома вага видатків, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Всього видатки, в т.ч. | 294 011,4 | 291 251,3 | 99,1% | -144 980,3 | 100,0% |
| Оплата праці з нарахуваннями, в т.ч. | 161 395,5 | 160 813,8 | 99,6% | -149 482,7 | 55,2% |
| виплата муніципальних премій | 2 118,2 | 1 997,3 | 94,3% | 1 997,3 | - |
| Напрямки використання бюджетних коштів | План з урахув. змін на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | % викон. до уточненого плану на рік | Відхилення до минулого 2019 року, тис.грн | Питома вага видатків, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Забезпечено виплату муніципальних премій 423,0 одиницям штатних працівників, які безпосередньо зайняті на роботах з ліквідації підтверджених випадків COVID-19, протягом березня-грудня 2020 року в розмірі 25,0 відс. посадового окладу з підвищеннями; | |||||
| Медикаменти та перев'язувальні матеріали, в т.ч.: | 48 707,2 | 48 539,7 | 99,7% | 17 097,9 | 16,7% |
| Збільшення видатків на медикаменти у порівнянні з минулим 2019 роком на 17 097,9 тис.грн, або 54,4 % пояснюється необхідністю закупівлі виробів медичного призначення та засобів спеціального захисту для запобігання виникненню та поширенню, локалізації та ліквідації спалахів, епідемій та пандемій коронавірусної хвороби COVID-19; | |||||
| забезпечення хворих у невідкладних станах протягом 1 доби перебування у стаціонарі | 1 511,6 | 1 511,6 | 100,0% | -4 148,4 | - |
| Забезпечено медикаментами 8 513 осіб у невідкладних станах у 1-шу добу госпіталізації; середня вартість 1 ліжко-дня (по медикаментах) склала 177,56 грн. | |||||
| забезпечення лікувальним харчуванням тяжкохворих та дітей, хворих на фенілкетонурію | 529,4 | 493,7 | 93,3% | -4 599,4 | - |
| Забезпечено лікувальним харчуванням 6-ро дітей, хворих на фенілкетонурію (середні витрати на забезпечення лікувальним харчуванням 1-єї дитини - 168 986,64 тис.грн), та ентеральним і парентеральним харчуванням 999 тяжкохворих пацієнтів лікарень (середні витрати на забезпечення 1-го хворого - 1077,91 грн); | |||||
| забезпечення ефективним лікуванням дітей, хворих на ЮРА та хворих на муковісцидоз | 281,1 | 281,0 | 100,0% | -88,4 | - |
| Забезпечено 6-ро хворих на муковісцидоз замісною ферментотерапією та муколітичною терапією (середні витрати на забезпечення 1-го хворого склали 52835,59 грн); | |||||
| забезпеченя профілактичних оглядів, вакцинації від вірусу папіломи, проведення пологів по програмі "Репродуктивне здоров'я" | 554,0 | 554,0 | 100,0% | -1 126,2 | - |
| Проведено 29 095 медичних оглядів з використанням наборів для онкоцитологічного дослідження (середня вартість забезпечення набором для скринінгу - 20,31 грн), вакцинацію від вірусу папіломи людини – 78-ми особам (середні витрати на проведення вакцинації 1-єї особи - 3267,29 грн), проведено 298 пологів із забезпеченням наборами для їх проведення тазабезпечено 27 породіль медичними виробами та метеріалами для зупинки кровотеч (середні витрати на забезпечення 1-ї роділлі - 1580,42 грн), забезпечено необхідними препаратами 7 новонароджених з дихальними розладами (середні витрати на забезпечення 1-єї дитини - 5298,66 грн); | |||||
| забезпечення осіб з інвалідністю та дітей з інвалідністю технічними засобами | 7 502,1 | 7 502,1 | 100,0% | -510,1 | - |
| Забезпечено технічними засобами 61 дитину з інвалідністю та 638 осіб з інвалідністю (середній обсяг витрат на 1 особу - 10681,10 грн); | |||||
| Продукти харчування | 2 472,1 | 2 472,1 | 100,0% | -3 039,1 | 0,8% |
| Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 33 906,4 | 32 548,2 | 96,0% | -3 268,3 | 11,2% |
| Зменшення видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв пояснюється зниженням споживання теплової енергії протягом 2020 року в зв'язку із сприятливими погодними умовами та проведенням карантинних заходів, що обмежували планові госпіталізації в стаціонарах закладів, та зменшенням тарифів на теплову енергію постачальниками відповідного ресурсу в порівнянні з минулим 2019 роком. | |||||
| Інші поточні видатки, в т.ч. | 47 530,2 | 46 877,5 | 98,6% | -6 288,1 | 16,1% |
| Відшкодування вартості препаратів інсуліну для лікування хворих на цукровий діабет, в т.ч. за рахунок залишку субвенції минулого року | 14 801,6 | 14 628,6 | 98,8% | 706,8 | - |
| Забезпечено препаратами інсуліну 2113 осіб (середній обсяг витрат на 1 особу - 6923,16 грн); | |||||
| Забезпечення надання допомоги хворим нефрологічного профілю, в т.ч. за рахунок залишку субвенції минулого року | 8 391,4 | 8 391,4 | 100,0% | -4 981,7 | - |
| Забезпечено послугами з амбулаторного лікування в ТОВ "Фрезеніус Медикал Кер Україна" 43 хворих у IV кварталі 2019 року та 42 хворих - у I кварталі 2020 року (середня вартість лікування 1-єї особи склала 2663,10 грн); | |||||
| Відшкодування вартості медикаментів для хворих із трансплантованими органами | 35,1 | 34,7 | 98,9% | 13,9 | - |
| Забезпечено імуносупресивними препаратами 5 осіб з трансплантованими органами (середній обсяг витрат на 1 особу - 6945,20 грн); | |||||
| Напрямки використання бюджетних коштів | План з урахув. змін на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | % викон. до уточненого плану на рік | Відхилення до минулого 2019 року, тис.грн | Питома вага видатків, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Забезпечення пільгового зубопротезування та планового лікування стоматологічних захворювань окремих категорій громадян | 4 303,2 | 3 985,9 | 92,6% | 2 986,8 | - |
| Проведено безоплатно та на пільгових умовах зубопротезувань для окремих категорій осіб - 434 од. (середня вартість 1 протезування - 2991,75 грн), проліковано випадків із планової стоматологічної допомоги - 5229 од. (середня вартість 1 пролікованого випадку - 490,73 грн), проведено лікарських прийомів з ортодонтичної допомоги дітям - 1022 од. (середня вартість одного відвідування лікаря-ортодонта дитячого - 118,82 грн); | |||||
| Забезпечення проведення медичних оглядів за направленням міського військового комісаріату | 422,1 | 311,8 | 73,9% | 311,8 | - |
| Проведено 842 медичних оглядів за направленням міського військового комісаріату (середня вартість 1 медичного огляду - 370,32 грн) | |||||
Кредиторська та дебіторська заборгованості по загальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутні.
КТПКВКМБ 3000 «Соціальний захист та соціальне забезпечення»
Повноваження із здійснення видатків на соціальний захист та соціальне забезпечення надано 4 головним розпорядникам коштів міського бюджету, зокрема департаменту соціальної політики, департаменту освіти та гуманітарної політики, департаменту охорони здоров’я та медичних послуг, департаменту економіки та розвитку. За рахунок зазначеного розділу здійснюється фінансування 22 бюджетних програм, 8 міських цільових програм, 3 бюджетних установ, 10 одержувачів коштів.
Протягом 2020 року касові видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення по загальному фонду склали 73 430,2 тис.грн, або 92,3 відс. до річних призначень, касові видатки по спеціального фонду склали 29 492,9 тис. грн або 98,8 відс. до річних призначень.
Структура видатків загального фонду міського бюджету на соціальний захист та соціальне забезпечення за 2020 рік за економічною класифікацією видатків:
В порівнянні з відповідним періодом минулого року касові видатки зменшились на 513 025,8 тис.грн, або в 8,0 разів в зв’язку з внесенням змін до Бюджетного кодексу України, віднесенням видатків, які протягом 2019 року здійснювались за рахунок відповідних субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам, зокрема, на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг, на виплату державних соціальних допомог, до видатків, що здійснюються з Державного бюджету.
Станом на 01.01.2021 року по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» кредиторська заборгованість загального фонду відсутня. Дебіторська заборгованість загального фонду обліковується в сумі 83,3 тис. грн, що на 256,0 тис.грн (або 75,4 %) менше ніж на початок 2020 року.
Субвенція з місцевого бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), управління багатоквартирним будинком, вивезення побутового сміття та рідких нечистот за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету
Загальний фонд
Кредиторська заборгованість загального фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Дебіторська заборгованість загального фонду станом на 01.01.2021 становить 82,1 тис. грн, що на 257,2 тис. грн менше ніж на початок 2020 року, в тому числі:
- за надані пільги – 13,9 тис. грн, що на 1,5 тис. грн менше ніж на початок 2020 року, зазначена заборгованість, відповідно до рішень суду, з боржників стягуватиметься державною виконавчою службою;
- за надані житлові субсидії – 68,2 тис. грн, що на 255,7 тис. грн менше ніж на початок 2020 року, заборгованість виникла через порушення отримувачами субсидій певних норм законодавства щодо призначення житлової субсидії, які вплинули на право призначення житлової субсидії або визначення її розміру та неповерненням зазначених коштів до державного бюджету.
Надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік, за рахунок міської програми соціального захисту окремих категорій громадян – жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства, передбачено видатки у сумі 416,3 тис. грн, на надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства. Касові видатки за 2020 рік складають 224,5 тис. грн, або 53,9 відс. до річних призначень 2020 року.
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| Міська програма соціального захисту окремих категорій громадян-жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства | ||||||
| 1 | Щомісячна грошова компенсація витрат на автомобільне паливо особам, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною | 17,2 | 13,7 | 79,7 | 15,0 | -8,7 |
| 2 | Забезпечення санаторно-курортними путівками ветеранів війни, осіб, на яких поширюється дія Законів України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» та «Про жертви нацистських переслідувань» | 198,6 | 196,1 | 98,7 | 182,8 | 7,3 |
| 3 | Компенсація вартості самостійного санаторно-курортного лікування ветеранам війни, особам, на яких поширюється дія Законів України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» | 0,5 | Протягом 2019 року видатки не проводились | |||
| 4 | Відшкодування витрат за проїзд один раз на рік до будь-якого пункту України і назад автомобільним або повітряним, або залізничним, або водним транспортом громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, віднесеним до категорій 1,2 | 185,3 | Протягом 2019 року видатки не проводились | |||
| 5 | Погашення кредиторської заборгованості (за 2015) за проїзд один раз на рік до будь-якого пункту України і назад автомобільним або повітряним, або залізничним, або водним транспортом громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, віднесеним до категорій 1,2 | 14,7 | 14,7 | 100 | Протягом 2019 року видатки не проводились | |
| Усього | 416,3 | 224,5 | 53,9 | 197,8 | 13,5 | |
Кредиторська і дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік, за рахунок міської програми соціального захисту окремих категорій громадян – жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства, передбачено видатки у сумі 1485,4 тис. грн.
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| Міська програма соціального захисту окремих категорій громадян – жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства | ||||||
| 1 | Навдання пільги окремим категоріям громадян з послуг зв’язку на абонентну плату за користуванням телефоном | 1484,5 | 1439,5 | 96,9 | 1514,4 | -4,9 |
| 2 | Надання пільг на встановлення телефонів окремим категоріям громадян | 0,9 | - | - | - | - |
| Разом по програмі | 1485,4 | 1439,5 | 96,9 | 1514,4 | -4,9 | |
| Програма для забезпечення виконання рішень суду на 2017-2020 роки (із змінами) | ||||||
| 1 | Сума заборгованості, що підлягає безпірному списанню відповідно до рішень суду | 3087,2 | ||||
| 2 | Судові витрати (судовий збір, витрати пов’язані з розглядом справи) | 46,3 | ||||
| Разом по програмі | 3133,5 | |||||
| Усього | 1485,4 | 1439,5 | 96,9 | 4647,9 | -69,0 | |
Зменшення видатків за 2020 рік (в частині виконання міської програми соціального захисту окремих категорій громадян – жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства) порівняно з 2019 роком на 74,9 тис. грн, або на 4,9 відс. зумовлено зменшенням кількості пільговиків.
Кредиторська і дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік, за рахунок міської програми соціального захисту окремих категорій громадян – жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства, передбачено видатки у сумі 674,1 тис. грн на компенсаційні виплати ПАТ «Укрзалізниця» вартості проїзду на залізничному транспорті приміського сполучення пільгових категорій мешканців міста Черкаси.
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду минулого року, % |
| Міська програма соціального захисту окремих категорій громадян – жителів м. Черкаси, які мають право на пільги відповідно до законодавства | ||||||
| 1 | Видатки на компенсацію за пільгове перевезення осіб, які мають право на таку пільгу на залізничному транспорті приміського сполучення | 674,1 | 35,9 | 5,3 | 580,6 | -93,8 |
Зменшення видатків за 2020 рік порівняно з 2019 роком на 544,7 тис. грн, або на 93,8 відс. зумовлено неукладенням договору, з підприємством-надавачем послуги, про відшкодування витрат за пільговий проїзд окремих категорій громадян міста Черкаси на залізничному транспорті приміського сполучення.
Кредиторська і дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Компенсаційні виплати за пільговий проїзд електротранспортом окремим категоріям громадян
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік на здійснення компенсаційних виплат за пільговий проїзд міським електротранспортом окремих категорій громадян передбачено видатки у сумі 9891,4 тис. грн, в рамках виконання міської програми розвитку міського електротранспорту у м. Черкаси на 2017-2020 роки (в частині компенсаційних виплат за пільгові перевезення).
| № з/п | Найменування видатків | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду минулого року, % |
| 1 | Видатки на компенсаційні виплати за пільгове перевезення окремих категорій громадян | 9891,4 | 9891,4 | 100 | 42305,7 | -76,6 |
За 2020 рік підприємству-перевізнику (КП «Черкасиелектротранс» Черкаської міської ради) відшкодовано кошти за 3297,1 тис. здійснених пільгових перевезень громадян міським електротранспортом, в тому числі за період з 20.12.2019 по 31.12.2019 – 406,2 тис. пільгових перевезень на суму 1218,5 тис. грн та за 2020 рік – 2891,0 тис. пільгових перевезень на суму 8672,9 тис. грн.
Зменшення видатків за 2020 рік порівняно з 2019 роком на 32414,3 тис. грн, або на 76,6 відс. зумовлено особливістю роботи міського електротранспорту в зв’язку із введенням в дію карантину, з метою запобігання поширенню на території міста коронавірусу COVID – 19 та перерозподілом коштів на інші заходи, передбачені міською програмою розвитку міського електротранспорту у м. Черкаси на 2017-2020 роки.
Кредиторська і дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Пільги на медичне обслуговування громадян,
які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік передбачені видатки на надання пільг на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи у сумі 3301,6 тис. грн, в тому числі за рахунок субвенції з обласного бюджету у сумі 2866,7 тис. грн та за рахунок коштів міського бюджету (міська соціальна програма «Турбота») – 434,9 тис. грн.
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| 1. | Міська соціальна програма «Турбота» (забезпечення осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи лікарськими засобами за пільговими рецептами при проходженні ними стаціонарного лікування) (департамент соціальної політики) | 434,9 | 326,8 | 75,1 | 410,2 | -20,3 |
| 2. | Субвенція з обласного бюджету на надання пільг на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, зокрема на: | 2866,7 | 2866,0 | 100 | 2717,3 | 5,5 |
| надання пільг на безоплатне придбання ліків за рецептами лікарів (департамент соціальної політики) | 2761,0 | 2761,0 | 100 | 2617,6 | 5,5 | |
| надання пільг на безоплатне зубопротезування (департамент охорони здоров’я та медичних послуг) | 105,7 | 105,0 | 99,3 | 99,7 | 5,3 | |
| Усього | 3301,6 | 3192,8 | 96,7 | 3127,5 | 2,1 |
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік передбачена субвенція з обласного бюджету на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни у сумі 193,6 тис. грн, касові видатки складають 150,3 тис. грн.
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| 1 | Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни | 193,6 | 150,3 | 77,6 | 132,2 | 13,7 |
В порівнянні з 2019 роком видатки збільшились на 18,1 тис. грн, або на 13,7 відс. у зв’язку із збільшенням кількості поховань учасників бойових дій та збільшенням у 2020 році розміру на відшкодування за поховання учасника бойових дій.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю
В місті функціонує територіальний центр надання соціальних послуг м. Черкаси. Установа здійснює свою діяльність відповідно до рішення ЧМР від 24.04.2017 № 2-1977 «Про перейменування територіального центру соціальної допомоги Соснівського району м. Черкаси та реорганізацію територіального центру соціальної допомоги Придніпровського району м. Черкаси» (зі змінами).
Штатна чисельність працівників територіального центру станом на 01.01.2021 становить 157,0 од., фактично зайнята чисельність – 149,5 од. Порівняно з відповідним періодом минулого року штатна чисельність збільшилась 1,0 од. в зв’язку із збільшенням штатної чисельності установи відповідно до рішення Черкаської міської ради від 13.08.2020 № 2-6020 «Про внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 22.08.2019 № 2-4753 «Про утворення центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя», внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 24.04.2017 № 2-1977 «Про перейменування територіального центру соціальної допомоги Соснівського району м. Черкаси та реорганізацію територіального центру соціальної допомоги Придніпровського району м. Черкаси».
Загальний фонд
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| 1 | Заробітна плата з нарахуваннями, в т. ч.: | 15492,3 | 15486,6 | 100 | 14790,3 | 4,7 |
| щомісячна «муніципальна» надбавка соціальним робітникам в розмірі 30 % до посадового окладу за рахунок міської соціальної програми «Турбота» | 1128,3 | 1128,1 | 100 | 82,9 | Видатки збільшились в 13,6 рази | |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 696,3 тис..грн, або 4,7 % відбулось за рахунок збільшення розміру посадових окладів відповідно до ЄТС та мінімальної заробітної плати | ||||||
| 2 | Медикаменти та перев’язувальні матеріали | 62,5 | 62,2 | 99,5 | 1,6 | Видатки збільшились в 38,9 рази |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 60,6 тис.грн, або в 38,9 рази відбулось в зв’язку з необхідністю придбання засобів для протидії респіраторній хворобі COVID-19 (дезінфікуючі засоби, маски тощо) | ||||||
| 3 | Продукти харчування, в т.ч. | 8,0 | 7,8 | 97,8 | 74,8 | -89,6 |
| виконання міської програми Проведення культурно-просвітницьких заходів для осіб похилого віку, слухачів “Університету ІІІ віку” на 2020-2024)міська | 8,0 | 7,8 | 97,8 | Протягом 2019 року видатки не проводились | ||
| Зменшення у 2020 році порівняно із 2019 роком видатків на придбання продуктів харчування пояснюється здійсненою у 2019 році реорганізації установи, утворенням центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя», відповідно до рішення ЧМР від 22.08.2019 №2-4753 «Про утворення центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя», внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 24.04.2017 № 2-1977 «Про перейменування територіального центру соціальної допомоги Соснівського району м. Черкаси та реорганізацію територіального центру соціальної допомоги Придніпровського району м. Черкаси» та зміною структури надання послуг населенню | ||||||
| 4 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 631,6 | 421,9 | 66,8 | 789,0 | -46,5 |
| Зменшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 342,4 ти .грн, або 62,1 % пояснюється теплими погодними умовами в опалювальний період, відповідно зменшення фактичного споживання природного газу та теплопостачання, зменшенням ціни на природний газ та послуги теплопостачання, зменшенням площі, яку вона займає в зв’язку з реорганізацією | ||||||
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| 5 | Інші видатки, разом | 676,0 | 665,7 | 98,5 | 527,2 | 26,3 |
| 5.1 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар, в т.ч.: |
338,4 | 337,8 | 99,8 | 210,2 | 60,7 |
| виконання міської програми Проведення культурно-просвітницьких заходів для осіб похилого віку, слухачів “Університету ІІІ віку” на 2020-2024) | 31,1 | 30,7 | 98,7 | Протягом 2019 року видатки не проводились | ||
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 127,6 тис. грн, або 60,7 % пояснюється необхідністю придбання будівельних матеріалів для забезпечення потреб установи та необхідністю забезпечення виконання міської програми Проведення культурно-просвітницьких заходів для осіб похилого віку, слухачів “Університету ІІІ віку” на 2020-2024) | ||||||
| 5.2 | Оплата послуг (крім комунальних), в т.ч.: | 175,3 | 172,8 | 98,6 | 92,7 | 86,4 |
| виконання міської програми Проведення культурно-просвітницьких заходів для осіб похилого віку, слухачів “Університету ІІІ віку” на 2020-2024) | 18,8 | 18,8 | 100 | Протягом 2019 року видатки не проводились | ||
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 80,1 тис. грн, або на 86,4 % пояснюється необхідністю проведення протягом 2020 року технічного обслуговування теплообмінника газу та газового обладнання та необхідності здійснення оплати послуг з поточного ремонту та технічного обслуговування транспортних засобів, необхідністю забезпечення виконання міської програми Проведення культурно-просвітницьких заходів для осіб похилого віку, слухачів “Університету ІІІ віку” на 2020-2024) | ||||||
| 5.3 | Видатки на відрядження | 156,3 | 152,8 | 97,8 | 159,6 | -4,3 |
| Зменшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 6,8 тис. грн, або на 4,3 % пояснюється неможливістю скористатися соціальним працівникам громадським транспортом, в період впровадженням карантину, та підвезення їх до дільниць обслуговування одиноких та одиноко проживаючих громадян автомобільним транспортом, що знаходиться на балансі територіального центру. | ||||||
| 5.4 | Інші поточні видатки | 6,0 | 2,3 | 38,3 | 64,7 | -96,4 |
| Зменшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 60,9 тис. грн, або 96,3% пояснюється необхідністю у 2019 році сплати податку при оформленні придбаного автомобіля “Інва-таксі” | ||||||
| Усього | 16870,4 | 16644,2 | 98,7 | 16182,9 | 2,9 | |
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Спеціальний фонд
Видатки спеціального фонду за 2020 рік склали 949,6 тис. грн, або 96,6 відс. до річного уточненого плану, з них:
1) за рахунок власних надходжень касові видатки склали 764,7 тис. грн, або 95,8 відс. річного плану, у т. ч. на: заробітну плату з нарахуваннями – 18,3 тис. грн; придбання продуктів харчування – 479,9 тис. грн; оплату комунальних послуг і енергоносіїв – 137,6 тис. грн; інші поточні видатки – 128,9 тис. грн;
2) видатки за рахунок бюджету розвитку протягом 2020 року склали 184,9 тис. грн або 99,9 відс. до річних призначень та були спрямовані на придбання 13 кондиціонерів для територіального центру надання соціальних послуг м. Черкаси.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Надання реабілітаційних послуг особам з інвалідністю та дітям з інвалідністю
Загальний фонд
Відповідно до рішення ЧМР від 22.08.2019 №2-4753 «Про утворення центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя», внесення змін до рішення ЧМР від 24.04.2017 №2-1977 «Про перейменування територіального центру соціальної допомоги Соснівського району м. Черкаси та реорганізацію територіального центру соціальної допомоги Придніпровського району м. Черкаси» в місті створено центр комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя» (далі – Центр).
Станом на 01.01.2021 штатна чисельність центру становить 27,5 шт. одиниць, фактично зайнята чисельність складає 26,5 шт. од. Порівняно з відповідним періодом минулого року штатна чисельність збільшилась 1,0 од. в зв’язку із збільшенням штатної чисельності установи відповідно до рішення Черкаської міської ради від 13.08.2020 № 2-6020 «Про внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 22.08.2019 № 2-4753 «Про утворення центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя», внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 24.04.2017 № 2-1977 «Про перейменування територіального центру соціальної допомоги Соснівського району м. Черкаси та реорганізацію територіального центру соціальної допомоги Придніпровського району м. Черкаси».
| № з/п | Найменування заходів міської програми | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки 2020 року, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 року, тис. грн | Відхил. до відповідного періоду минулого .року |
| 1 | Заробітна плата з нарахуваннями | 3267,4 | 3224,8 | 98,7 | 465,1 | Видатки збільшились в 6,9 рази |
| 2 | Продукти харчування | 112,7 | 66,9 | 59,4 | 18,9 | Видатки збільшились в 3,5 рази |
| 3 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 160,8 | 111,7 | 69,5 | 41,6 | Видатки збільшились в 2,7 рази |
| 4 | Інші видатки | 173,5 | 144,2 | 83,1 | 3,4 | Видатки збільшились в 42,4 рази |
| 4.1 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | 92,8 | 92,8 | 100 | 1,5 | Видатки збільшились в 61,9 рази |
| 4.2 | Оплата послу (крім комунальних) | 76,9 | 50,5 | 65,7 | 1,9 | Видатки збільшились в 26,6 рази |
| 4.3 | Видатки на відрядження | 3,6 | 0,9 | 25,0 | - | |
| 4.4 | Інші поточні видатки | 0,2 | - | - | - | |
| Усього | 3714,4 | 3547,6 | 95,5 | 529,0 | Видатки збільшились в 6,7 рази |
В порівнянні з 2019 роком видатки збільшились на 3018,6 тис. грн, або в 6,7 рази, в зв’язку з тим, що в 2019 році в місті створено центр комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя» відповідно до рішення ЧМР від 22.08.2019 №2-4753 «Про утворення центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю «Жага життя», внесення змін до рішення ЧМР від 24.04.2017 №2-1977 «Про перейменування територіального центру соціальної допомоги Соснівського району м. Черкаси та реорганізацію територіального центру соціальної допомоги Придніпровського району м. Черкаси», почав функціонувати в IV кварталі 2019 року.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Спеціальний фонд
Видатки спеціального фонду за 2020 рік склали 211,4 тис. грн, або 98,6 відс. до річного уточненого плану, з них:
1) за рахунок власних надходжень касові видатки склали 37,0 тис.грн, або 94,1 відс. річного плану, у т. ч. на: придбання продуктів харчування – 14,0 тис. грн; інші поточні видатки – 23,0 тис. грн;
2) видатки за рахунок бюджету розвитку протягом 2020 року склали 174,4 тис. грн або 99,7 відс. до річних призначень та були спрямовані на придбання 8 кондиціонерів, 1 пральної машинки, 5 одиниць комп’ютерної техніки та меблів для Центру.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді
Загальний фонд
В м. Черкаси функціонує міський центр соціальних служб (далі – Центр), штатна чисельність Центру становить 22,0 одиниці (рішення Черкаської міської ради від 14.02.2018 №2-2907 «Про затвердження Положення про Черкаський міський центр соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді»). Фактично зайнята чисельність станом на 01.01.2021 року становить 17,5 од., в порівнянні з аналогічним періодом минулого року чисельність збільшилась на 0,5 од.
Порівняння видатків по Центру соціальних служб по загальному фонду за 2020 рік
| № з/п | Найменування видатків | План на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис.грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| 1 | Заробітна плата з нарахуваннями | 2865,9 | 2865,8 | 100,0 | 1957,9 | 45,0 |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 907,9 тис.грн, або 45,0 % відбулось за рахунок збільшення розміру посадових окладів відповідно до ЄТС, мінімальної заробітної плати, обсягу стимулюючих виплат, кількості фактично зайнятих посад (збільшилась на 0,5 одиниці) | ||||||
| 2 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 77,1 | 48,7 | 63,2 | 39,2 | 24,2 |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 9,5 тис.грн, або 24,2 % відбулось за рахунок збільшення обсягу споживання теплової енергії. | ||||||
| 3 | Інші видатки, в т.ч.: | 81,6 | 80,0 | 98,0 | 53,5 | 49,5 |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 26,5 тис.грн, або 49,5 % відбулось за рахунок підвищення цін на канцелярські та господарські товари та за рахунок закупівлі засобів захисту для боротьби з COVID-19 | ||||||
| 3.1 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | 35,3 | 35,3 | 100,0 | 21,7 | 62,7 |
| 3.2 | Оплата послу (крім комунальних) | 39,4 | 37,9 | 96,2 | 24,7 | 53,4 |
| 3.3 | Видатки на відрядження | 5,8 | 5,7 | 98,3 | 7,1 | -19,7 |
| 3.4 | Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку | 0,5 | 0,5 | 100, | - | - |
| 3.5 | Інші поточні видатки | 0,6 | 0,6 | 100,0 | - | - |
| Усього | 3024,6 | 2994,5 | 99,0 | 2068,6 | 44,8 | |
Кредиторська заборгованість загального фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 становить 1,2 тис.грн, що виникла у зв’язку з проведенням попередньої оплати за передплату періодичних видань за І квартал 2021 року.
Інші заходи та заклади молодіжної політики
На проведення молодіжних заходів по Програмі підтримки сімей та молоді м. Черкаси на 2017-2021 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 13.02.2017 №2-1648 та Програмі національно-патріотичного виховання дітей та молоді на 2019-2022 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 04.10.2019 №2-5288 (головний розпорядник коштів – департамент освіти та гуманітарної політики ЧМР), уточнені річні призначення на 2020 рік по загальному фонду становлять 3852,4 тис.грн, а саме:
| Найменування програм | Уточнений план на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | % виконання до плану на рік |
| Молодіжні заходи, з них: | 3852,4 | 3056,6 | 79,3% |
| Програма підтримки сімей та молоді м.Черкаси на 2017-2021 роки | 2503,3 | 2015,2 | 80,5% |
| Програма національно-патріотичного виховання дітей та молоді на 2019-2022 рр. | 1349,1 | 1041,4 | 77,2% |
Кредиторська та дебіторська заборгованості по загальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутні.
Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)
На реалізацію заходів Програми оздоровлення та відпочинку дітей та молоді м. Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 24.12.2015 року №2-25 (зі змінами), уточнені планові призначення на 2020 рік становлять 3658,0 тис.грн, зокрема в розрізі головних розпорядників коштів:
| Найменування заходів програми | План на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис.грн | Відхил. до відповідного періоду мин.року, % |
| Департамент соціальної політики | |||||
| Придбання санаторно-курортних путівок для оздоровлення дітей з інвалідністю, які не здатні до самообслуговування | 172,6 | 172,6 | 100,0 | 146,2 | 18,1 |
| За 2020 рік було придбано 10 путівок для оздоровлення дітей з інвалідністю, які не здатні до самообслуговування та їх супроводжуючих. Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 26,4 тис.грн, або 18,1 % відбулось за рахунок збільшення вартості однієї путівки. | |||||
| Придбання путівок в дитячі заклади оздоровлення та відпочинку для дітей, які потребують особливої соціальної уваги та підтримки | 3485,2 | 3450,6 | 99,0 | 3287,8 | 5,0 |
| За 2020 рік було забезпечено оздоровленням та відпочинком 490 дітей з терміном перебування в закладах оздоровлення та відпочинку (Херсонська обл., м. Скадовськ) 14 днів, вартість однієї путівки склала 7042,00 грн. Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 162,8 тис.грн, або 5,0 % відбулось за рахунок збільшення вартості однієї путівки. | |||||
| Разом по департаменту соціальної політики | 3657,8 | 3623,2 | 99,0 | 3434,0 | 5,5 |
| Департамент освіти та гуманітарної політики | |||||
| Оплата послуг із харчування дітей в профільних таборах | 0,2 | - | 417,4 | - | |
| Оздоровлення та відпочинок дітей в профільних таборах не здійснено протягом 2020 року, оскільки на час карантину діяльність дитячих закладів оздоровлення та відпочинку заборонена..У порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на 417,4 тис.грн | |||||
| Разом | 3658,0 | 3623,2 | 99,0 | 3851,4 | -5,9 |
Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги
Видатки здійснюються за рахунок міської соціальної програми «Турбота», затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 10.11.2017 №2-2578 (зі змінами).
На виплату компенсацій фізичним особам, які надають соціальні послуги по догляду за особами з інвалідністю в бюджеті міста на 2020 рік передбачені видатки у сумі 1979,9 тис.грн, касові видатки за 2020 рік становлять 1368,3 тис.грн, або 69,1 відс. до річних призначень.
Порівняння видатків по загальному фонду за 2020 рік
| № з/п | Найменування видатків | План на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис.грн | Відхил. до відповідного періоду минулого року, % |
| 1 | Оплата послуг (крім комунальних) | 1,7 | 1,5 | 88,2 | 1,3 | 15,4 |
| 2 | Інші виплати населенню | 1978,2 | 1366,8 | 69,1 | 1698,4 | -19,5 |
| В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на 331,4 тис грн, або на 19,5 відс. у зв’язку із зменшенням кількості отримувачів допомоги. | ||||||
| Разом | 1979,9 | 1368,3 | 69,1 | 1699,7 | -19,5 | |
Кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, техобслуговування, автотранспортне обслуговування
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік передбачена субвенція з обласного бюджету на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, техобслуговування, автотранспортне обслуговування у сумі 522,0 тис. грн, касові видатки складають 390,9 тис.грн.
| № з/п | Найменування видатків | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду минулого року, % |
| 1 | Здійснення компенсаційних виплат особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок | 119,1 | 106,2 | 89,2 | 107,8 | -1,5 |
| 2 | Здійснення компенсаційних виплат особам з інвалідністю на транспортне обслуговування | 402,9 | 284,7 | 70,7 | 262,6 | 8,4 |
| Разом | 522,0 | 390,9 | 74,9 | 370,4 | 5,5 |
Кредиторська і дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік по загальному фонду передбачена субвенція з обласного бюджету на встановлення телефонів особам з інвалідністю I та II групи у сумі 1,0 тис.грн, касові видатки не проводились через відсутність потреби у фінансуванні.
Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг і природного газу)
Загальний фонд
Видатки здійснюються за рахунок міської соціальної програми «Турбота» (рішення Черкаської міської ради від 10.11.2017 №2-2578 (зі змінами)) та міської програми соціальної підтримки мешканців м. Черкаси, які забезпечують національну безпеку і оборону, відсіч і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, членів їх сімей та членів сімей загиблих громадян, які захищали державний суверенітет України (рішення Черкаської міської ради від 23.10.2018 №2-3710 (зі змінами)).
| Найменування міської програми | План на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис.грн | Відхил. до відповідного періоду мин.року, % |
| Міська соціальна програма «Турбота» | 1678,9 | 1374,0 | 81,8 | 1510,8 | -9,1 |
| В межах програми надаються пільги особам з інвалідністю по зору 1 та 2 груп та членам сімей воїнів, які загинули в Афганістані та у воєнних конфліктах в інших країнах у розмірі 50% на оплату житлово-комунальних послуг та послуг зв’язку. Середня кількість одержувачів пільг за 2020 рік склала 365 осіб. | |||||
| Міська програма соціальної підтримки мешканців м. Черкаси, які забезпечують національну безпеку і оборону, відсіч і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, членів їх сімей та членів сімей загиблих громадян, які захищали державний суверенітет України | 147,3 | 104,4 | 70,9 | 99,4 | 5,0 |
| В межах програми надаються пільги членам сімей загиблих (померлих) учасників антитерористичної операції, операції об’єднаних сил в розмірі 25% на оплату житлово-комунальних послуг. Середня кількість одержувачів пільг за 2020 рік склала 63 особи. | |||||
| Усього | 1826,2 | 1478,4 | 81,0 | 1610,2 | -8,2 |
Кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Надання фінансової підтримки громадським організаціям осіб з інвалідністю і ветеранів, діяльність яких має соціальну спрямованість
Загальний фонд
Видатки на надання фінансової підтримки громадських організацій ветеранів здійснюються за рахунок міської соціальної програми «Турбота» (рішення Черкаської міської ради від 10.11.2017 №2-2578 (зі змінами) відповідно до Порядку надання фінансової підтримки громадським організаціям м. Черкаси за рахунок коштів міського бюджету, затвердженого рішенням Черкаської міської ради від 10.11.2017 №2-2577, перелік громадських організацій, яким надається фінансова підтримка, обсяг коштів та напрямки використання коштів затверджується на підставі рішення комісії для визначення громадських організацій, яким може надаватися фінансова підтримка. Відповідно до протоколів засідання комісії одержувачами фінансової підтримки в 2020 році є наступні громадські організації ветеранів:
| Перелік громадських організацій | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду мин. року, % |
| Черкаська міська громадська організація ветеранів | 152,6 | 150,6 | 98,7 | 122,4 | 23,0 |
| Міська організація Всеукраїнське об’єднання ветеранів м. Черкаси | 146,5 | 146,5 | 100,0 | 121,6 | 20,5 |
| Черкаська міська спілка ветеранів Афганістану (воїнів-інтернаціоналістів) | 191,7 | 145,6 | 76,0 | 158,0 | -7,8 |
| ГО «Черкаський союз учасників АТО» | 187,6 | 180,9 | 96,4 | 209,8 | -13,8 |
| ГО «Спілка ветеранів повітряно-десантних військ і військ спеціального призначення» | 192,9 | 184,9 | 95,9 | 67,7 | 173,1 |
| ГО «Об’єднання бійців реформаторів» | 35,6 | ||||
| Усього | 871,3 | 808,5 | 92,8 | 715,1 | 13,1 |
Порівняння видатків за 2020 рік в розрізі напрямків використання за економічною класифікацією видатків з відповідним періодом минулого року
| КЕКВ | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки за 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду мин.року, % |
| Заробітна плата з нарахуваннями | 687,4 | 683,4 | 99,4 | 554,6 | 23,2 |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 128,8 тис.грн, або 23,2 % відбулось за рахунок збільшення розміру мінімальної заробітної плати, кількості осіб громадських організацій, яким вплачується заробітна плата | |||||
| Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 132,1 | 90,2 | 68,3 | 61,6 | 46,4 |
| Збільшення видатків на оплату комунальних послуг у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 28,6 тис.грн або 46,4 % відбулося в зв’язку із збільшенням кількості громадських організацій, яким оплачуються комунальні послуги та енергоносії за рахунок коштів міського бюджету. | |||||
| Інші видатки, в т.ч.: | 51,8 | 34,9 | 67,4 | 98,9 | -64,7 |
| Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | 34,2 | 19,0 | 55,6 | 34,2 | -44,4 |
| Оплата послу (крім комунальних) | 17,6 | 15,9 | 90,3 | 64,7 | -75,4 |
| Зменшення видатків на оплату послуг (крім комунальних) на 64,0 тис. грн або 64,7 % відбулося у зв'язку із зменшенням видатків на оренду приміщення ГО «Черкаський союз учасників АТО» | |||||
| Усього | 871,3 | 808,5 | 92,8 | 715,1 | 13,1 |
Організація та проведення громадських робіт
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення по загальному фонду в сумі 680,6 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених міською Програмою зайнятості населення м. Черкаси на 2019-2023 роки (затверджена рішенням міської ради від 21.03.2019 № 2-4172), а саме:
- по головному розпоряднику коштів - департаменту економіки та розвитку Черкаської міської ради встановлено призначення в сумі 105,6 тис. грн. Касові видатки становлять 105,6 тис. грн. Кошти використані на фінансування організації громадських робіт в місті такими організаціями: КП «Комбінат комунальних підприємств» (31,3 тис. грн), БО "Позитивні жінки Черкаси" (5,2 тис. грн), ГО «Спілка батьків молоді з інвалідністю «Перспектива» (16,8 тис. грн), Черкаське УВП УТОС (30,4 тис. грн), БО «Сто відсотків життя Черкаси» (18,0 тис. грн), ГО «Молодіжна організація інвалідів «Перехрестя» (3,9 тис. грн). Фактично до участі у громадських роботах залучались мешканці міста лише в березні та квітні. Середньомісячна чисельність, залучених до виконання громадських робіт – 16 осіб, середньомісячна виплата на 1 особу – 3,3 тис. грн.
- по головному розпоряднику коштів - департаменту соціальної політики Черкаської міської ради встановлено призначення в сумі 575,0 тис. грн. Касові видатки становлять 84,1 тис. грн. Кошти використані на оплату праці і нарахування на заробітну плату. Фактично до участі у громадських роботах залучались мешканці міста лише в березні та квітні.
Аналіз видатків загального фонду по бюджетній програмі «Організація та проведення громадських робіт» за 2020 рік:
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план, тис.грн | Касові видатки, тис.грн | % виконання до уточненого плану 2020 року, % |
+/- в порів- нянні з аналог. періодом 2019 року, тис. грн |
Питома вага в загал. обсязі видатків за 2020 р., % |
| 1. | Заробітна плата з нарахуваннями в т. ч. | 680,6 | 189,7 | 27,9 | -807,9 | 100,0 |
| Департамент економіки та розвитку ЧМР | 105,6 | 105,6 | 100,0 | -468,5 | 55,7 | |
| Департамент соціальної політики ЧМР | 575,0 | 84,1 | 14,6 | -339,4 | 44,3 | |
| Всього | 680,6 | 189,7 | 27,9 | -807,9 | 100,0 |
По спеціальному фонду передбачені видатки в сумі 85,4 тис грн, касові видатки склали 84,1 тис грн, що становить 98,5 відс. до річних призначень.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених абзацами 5-8 пункту 1 статті 10 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I-II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету
Спеціальний фонд
В міському бюджеті по спеціальному фонду передбачені видатки в сумі 21017,8 тис.грн, за 2020 рік касові видатки склали 20743,0 тис.грн, що становить 98,7 відс. до річних призначень.
Грошова компенсація за належні для отримання жилі приміщення надається відповідно до порядку виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення деяким категоріям осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, а також членів їх сімей, затвердженого постановою КМУ від 19.10.2016 №719.
Відповідно до рішень комісії у 2020 році планується забезпечити поліпшення житлових умов 61 особі з інвалідністю внаслідок війни 2 групи – учасників АТО та членів їх сімей, загальна потреба в компенсаційних виплатах на 2020 рік становить 87056,9 тис грн. За рахунок коштів, які передбачено в міському бюджеті за рахунок субвенції з державного бюджету, повністю забезпечено виплатами 13 інвалідів війни та членів їх сімей та здійснено доплату грошової компенсації одному заявнику в сумі 325,1 тис грн, яка була виплачена не в повному обсязі в 2019 році. Загальний обсяг незабезпеченості в компенсаційних виплатах на 2020 рік становить 66039,1 тис грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 6772,6 тис.грн, що пояснюється, як підвищенням опосередкованої вартості спорудження житла, що застосовується при розрахунку грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення, так і збільшенням кількості інвалідів війни – учасників АТО та членів їх сімей, які забезпечені грошовою компенсацією на придбання житла.
Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України і брали безпосередню участь в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, перебуваючи безпосередньо в районах антитерористичної операції у період її проведення, у здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів, та визнані особами з інвалідністю внаслідок війни III групи відповідно до пунктів 11-14 частини другої статті 7 або учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-20 частини першої статті 6 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету
Спеціальний фонд
В міському бюджеті по спеціальному фонду передбачені видатки в сумі 1586,2 тис.грн, за 2020 рік касові видатки склали 1552,8 тис.грн, що становить 97,9 відс. до річних призначень.
Грошова компенсація за належні для отримання жилі приміщення надається відповідно до порядку виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, затвердженого постановою КМУ від 18.04.2018 №280.
Відповідно до рішень комісії у 2020 році планується забезпечити поліпшення житлових умов 8 внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, та членів їх сімей, загальна потреба в компенсаційних виплатах на 2020 рік становить 12161,8 тис.грн. За рахунок коштів, які передбачено в міському бюджеті за рахунок субвенції з державного бюджету, здійснено доплату грошової компенсації двом заявникам, яка була виплачена не в повному обсязі в 2019 році. Загальний обсяг незабезпеченості в компенсаційних виплатах на 2020 рік становить 10575,6 тис.грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на 642,2 тис.грн, що пояснюється зменшенням обсягу субвенції з державного бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення.
Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей учасників бойових дій на території інших держав, визначених у абзаці першому пункту 1 статті 10 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I-II групи з числа учасників бойових дій на території інших держав, інвалідність яких настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, пов`язаних з перебуванням у цих державах, визначених пунктом 7 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету
Спеціальний фонд
В міському бюджеті по спеціальному фонду передбачені видатки в сумі 5937,3 тис.грн, за 2020 рік касові видатки склали 5937,3 тис.грн, що становить 100,0 відс. до річних призначень.
Грошова компенсація за належні для отримання жилі приміщення надається відповідно до порядку грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для деяких категорій осіб, які брали участь у бойових діях на території інших держав, а також членів їх сімей, затвердженого постановою КМУ від 28.03.2018 №214.
Відповідно до рішень комісії у 2020 році планується забезпечити поліпшення житлових умов 15 осіб з інвалідністю – учасників бойових дій на територіях інших держав, та членів їх сімей, загальна потреба в компенсаційних виплатах на 2020 рік становить 19599,6 тис.грн. За рахунок коштів, які передбачено в міському бюджеті за рахунок субвенції з державного бюджету, повністю забезпечено виплатами 4 особи з інвалідністю та членів їх сімей. Загальний обсяг незабезпеченості в компенсаційних виплатах на 2020 рік становить 13662,3 тис.грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на 3698,4 тис.грн, що пояснюється зменшенням обсягу субвенції з державного бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення.
Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2021 відсутня.
Виплата державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом "гроші ходять за дитиною" та оплату послуг із здійснення патронату над дитиною та виплата соціальної допомоги на утримання дитини в сім’ї патронатного вихователя
В бюджеті міста на 2020 рік передбачені видатки у сумі 70,6 тис.грн (головний розпорядник коштів – департамент освіти та гуманітарної політики ЧМР), а саме:
| Найменування заходів | Уточненийплан на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Відхил. до відповідного періоду мин.року, тис.грн | Відхил. до відповідного періоду мин.року, % |
| Надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку | 70,6 | 67,0 | 95,0 | 27,2 | 68,3 |
Кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту
і соціального забезпечення
Відповідно до рішень Черкаської міської ради: «Про затвердження в новій редакції статуту Черкаського міського Палацу молоді 08.10.2019 р. № 2-5324, «Про затвердження міської програми «Мистецькі Черкаси» на 2020-2024 роки» від 13.12.2019 р. № 2-5413 та «Про внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 18.02.2014 № 4-480 «Про затвердження переліку базової мережі закладів культури міста Черкаси» від 13.12.2019 р. №2-5420 з 01.01.2020 року Палац молоді включено до базової мережі закладів культури.
Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення
Загальний фонд
В бюджеті міста на 2020 рік по загальному фонду по розділу «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» передбачено видатки в сумі 26 534,5 тис. грн (головний розпорядник коштів департаменту соціальної політики).
| Найменування виду допомоги | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду мин.року, % |
| Міська соціальна програма «Турбота», зокрема: | 10274,7 | 9455,7 | 92,0 | 10047,5 | -5,9 |
| Матеріальна допомога громадянам | 3474,7 | 3364,5 | 96,8 | 3058,9 | 10,0 |
| Щомісячні стипендії громадянам, яким виповнилось 100 і більше років | 53,3 | 31,0 | 58,2 | 41,8 | -25,8 |
| Одноразова грошова допомога з нагоди сторічного ювілею | 10,5 | 2,5 | 23,8 | 3,0 | -16,7 |
| Квіти, подарунки з нагоди сторічного ювілею | 21,0 | 5,0 | 23,8 | 2,5 | 100,0 |
| Щомісячні стипендії ветеранам війни – учасникам визволення м. Черкаси (в 2020 році кошти на передбачено у зв’язку із смертю отримувачів стипендії) | - | - | - | 2,0 | - |
| Щомісячні стипендії воїнам ОУН-УПА | 60,0 | 37,0 | 61,7 | 67,0 | -44,8 |
| Оплата послуг «Інва-таксі» | 422,2 | 326,0 | 77,2 | 588,6 | -44,6 |
| Матеріальна допомога на поховання деяких категорій осіб (згідно постанови КМУ від 31.01.2007 № 99) | 380,0 | 245,5 | 64,6 | 349,1 | -29,7 |
| Грошова допомога учням ВНЗ, які пересуваються за допомогою інвалідного візка | 50,0 | 15,0 | 30,0 | 25,0 | -40,0 |
| Подарункові набори з дитячими речами першої необхідності мешканцям м. Черкаси при народженні дитини | 4000,0 | 3993,0 | 99,8 | 4534,7 | -11,9 |
| Одноразова грошова допомога матерям-героїням | 40,0 | 20,0 | 50,0 | 25,0 | -20,0 |
| Одноразова допомога багатодітним батькам, жінкам яких присвоєно звання «Мати-героїня» | 40,0 | 20,0 | 50,0 | 5,0 | в 4 рази |
| Невідкладні заходи соціального спрямування | 183,1 | 183,1 | 100,0 | 14,9 | в 12,3 рази |
| Вітання листівками громадян міста з нагоди ювілею | - | - | - | 169,6 | - |
| Найменування виду допомоги | План на 2020 рік, тис. грн | Касові видатки 2020 рік, тис. грн | Відсоток виконання до плану на рік, % | Касові видатки за 2019 рік, тис. грн | Відхил. до відповідно-го періоду мин.року, % |
| Відшкодування власникам автостоянок за зберігання транспортних засобів осіб з інвалідністю | 54,0 | - | - | - | - |
| Соціальне замовлення | - | - | - | 48,2 | - |
| Фінансова підтримка громадським організаціям, які надають соціальні послуги, зокрема: | 1485,9 | 1213,1 | 55,5 | 1112,2 | 9,1 |
| ГО «Спілка «Перспектива» | 318,5 | 223,7 | 45,6 | 157,3 | 42,2 |
| БО «100% життя Черкаси» | 794,7 | 761,8 | 66,9 | 674,2 | 13,0 |
| ГО «Ми просто інші» | 241,2 | 146,2 | 35,3 | 204,3 | -28,4 |
| ГО «Сімей дітей-інвалідів з синдромом Дауна та іншими генетичними порушеннями «Сонячні діти Черкащини» | 88,1 | 81,4 | 70,8 | 76,4 | 6,5 |
| ГО «Діти Чорнобиль України» | 28,6 | - | - | - | - |
| Міська програма соціальної підтримки мешканців м. Черкаси, які забезпечують національну безпеку і оборону, відсіч і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, членів їх сімей та членів сімей загиблих громадян, які захищали державний суверенітет України | 15471,1 | 14259,2 | 92,2 | 4892,0 | 191,5 |
| Матеріальна допомога на оздоровлення пораненим учасникам АТО | 60,0 | 15,0 | 25,0 | 50,0 | -70,0 |
| Матеріальна допомога сім’ям загиблих учасників АТО | 400,0 | 100,0 | 25,0 | 250,0 | -60,0 |
| Матеріальна допомога сім’ям загиблих учасників АТО на оздоровлення | 500,0 | 475,0 | 95,0 | 460,0 | 3,3 |
| Щомісячна грошова допомога на оренду житла сім’ї Сиротенка С.В. (в 2020 році кошти не передбачено у зв’язку із придбанням житла) | - | - | - | 5,6 | - |
| Відшкодування витрат за встановлення сім’ями загиблих меморіальних дошок для увіковічення їх пам’яті | 15,0 | - | - | - | - |
| Щомісячна стипендія членам сімей загиблих учасників АТО | 2400,0 | 2270,0 | 94,6 | 2112,0 | 7,5 |
| Грошова винагорода до Дня Незалежності України учасникам АТО | 1856,6 | 1372,0 | 73,9 | 1996,0 | -31,3 |
| Соціальна реабілітація у водному середовищі для учасників АТО | 67,2 | 9,2 | 13,7 | 5,2 | 76,9 |
| Поховання учасників АТО | 154,3 | - | - | - | - |
| Матеріальна допомога учасникам АТО, членам сімей загиблих учасників АТО на вирішення соціально-побутових питань | 10000,0 | 10000,0 | 100,0 | - | - |
| Санаторно-курортне оздоровлення учасників АТО на умовах співфінансування з обласним бюджетом | 18,0 | 18,0 | 100,0 | 13,1 | 37,4 |
| Програма підтримки сімей та молоді м. Черкаси (придбання новорічних подарунків для пільгових категорій дітей) | 180,2 | 129,0 | 71,6 | 156,2 | -17,4 |
| Субвенції з обласного бюджету | 608,5 | 483,0 | 59,7 | 634,1 | -23,8 |
| Щомісячна допомога (стипендія) політичним в'язням і репресованим | 528,,0 | 402,5 | 76,2 | 371,0 | 8,5 |
| Одноразова матеріальної допомоги одному з членів сім’ї загиблого в ході антитерористичної операції в східних регіонах України | 62,5 | 62,5 | 100,0 | 250,0 | -75,0 |
| Санаторно-курортне оздоровлення учасників АТО на умовах співфінансування | 18,0 | 18,0 | 100,0 | 13,1 | 4,9 |
| Усього по департаменту соціальної політики | 26534,5 | 24326,9 | 91,7 | 15729,8 | 54,7 |
КТПКВКМБ 4000 «Культура і мистецтво»
Головними розпорядниками коштів по видатках на галузь «Культура і мистецтво» визначено департамент освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради.
Уточнені річні призначення з урахуванням змін на 2020 рік складають 35 396,3 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 34 102,9 тис.грн та по спеціальному фонду – 1 293,4 тис.грн.
За рахунок коштів утримувались: 14 філій Черкаської міської централізованої бібліотечної системи, Черкаський міський археологічний музей Середньої Наддніпрянщини, Черкаський міський будинок культури ім. Івана Кулика, Черкаський міський Палац молоді, сектор з обслуговування закладів культури централізованої бухгалтерії №4 та надавалась фінансова підтримка комунальним підприємствам: «Кінотеатр «Україна» та «Черкаський міський зоологічний парк «Рошен».
Касові видатки за 2020 рік по галузі «Культура і мистецтво» склали 32 791,2 тис.грн, або 92,6 відс. до уточнених річних призначень, в тому числі: по загальному фонду – 32 050,7 тис.грн, або 94,0 відс. до річних призначень з урахуванням змін, та по спеціальному фонду – 740,5 тис.грн, або 57,3 відс. до уточненого річного плану. У порівнянні із 2019 роком (27 461,4 тис.грн) касові видатки по загальному фонду збільшились на 4 589,3 тис.грн, або на 16,7 відс.
Штатна чисельність працівників бюджетних установ по галузі станом на 01.01.2021 року становить 179,8 од., в тому числі по загальному фонду – 179,55 од., що на 28,0 од. більше порівняно з даними на відповідну дату минулого року (151,55 од.) (зростання пов’язане із включенням з 01.01.2020 року Черкаського міського Палацу молоді (27,0 од.) до базової мережі закладів культури відповідно до рішень Черкаської міської ради: «Про затвердження в новій редакції статуту Черкаського міського Палацу молоді 08.10.2019 р. №2-5324, «Про затвердження міської програми «Мистецькі Черкаси» на 2020-2024 роки» від 13.12.2019 р. № 2-5413 та «Про внесення змін до рішення Черкаської міської ради від 18.02.2014 № 4-480 «Про затвердження переліку базової мережі закладів культури міста Черкаси» від 13.12.2019 р. №2-5420), та по спеціальному фонду – 0,25 од., що на рівні даних на відповідну дату минулого року (0,25 од.). Фактична чисельність становить 177,05 од., в тому числі по загальному фонду – 177,05 од., що на 28,25 од. більше порівняно з даними на відповідну дату минулого року – 148,8 од. Кількість вакантних посад становить 2,75 од., в т.ч. по загальному фонду 2,5 од., по спеціальному фонду 0,25 од.
Аналіз виконання видатків загального фонду по галузі «Культура і мистецтво»:
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план станом на 31.12.2020 | Касові видатки за 2020 рік | % виконан-ня до уточнено-го плану на 2020 рік | Збільшення/ зменшення видатків в порівнянні з 2019 роком,% |
Питома вага в загальному обсязі видатків 2020 рік, % |
| 1 | Заробітна плата з нарахуваннями, в т.ч.: | 17 422,1 | 17 236,6 | 98,9 | 21,5 | 53,8 |
| Збільшення видатків на 21,5% у порівнянні із 2019 роком пов’язано зі збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (з 01.01.2020р. склала 4 723 грн, з 01.09.2020р. – 5 000 грн), розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду (з 01.01.2020р. – 2 102 грн, з 01.09.2020р. – 2 225 грн) та у зв’язку із включенням з 01.01.2020 року Палацу молоді до базової мережі закладів культури. | ||||||
| 1.1) | міська програма "Мистецькі Черкаси" на 2020-2024 роки (муніципальний духовий оркестр, археологічний музей) | 803,5 | 730,3 | 90,9 | -45,3 | |
| Зменшення обсягу видатків на заробітну плату з нарахуваннями у порівнянні з відповідним періодом минулого року відбулося безпосередньо по муніципальному духовому оркестру через суттєве зменшення кількості проведених виступів протягом 2020 року (із 40 запланованих проведено лише 2) у зв’язку із забороною проведення масових заходів через введення карантину. | ||||||
| 2 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв, в т.ч.: | 2 201,5 | 1 851,2 | 84,1 | 19,4 | 5,8 |
| Збільшення видатків на 19,4% у порівнянні із 2019 роком пов’язано із включенням з 01.01.2020 року Черкаського міського Палацу молоді до базової мережі закладів культури. | ||||||
| 2.1) | міська програма "Мистецькі Черкаси" на 2020-2024 роки (Черкаський міський археологічний музей Середньої Наддніпрянщини) | 17,7 | 13,2 | 74,6 | -33,7 | |
| Зменшення обсягу видатків на 33,7% у порівнянні із 2019 роком пов’язано із тимчасовим припиненням роботи виставкового залу в приміщенні КП "Кінотеатр "Україна" | ||||||
| 3 | Інші видатки, в т.ч.: | 14 479,3 | 12 962,9 | 89,5 | 10,6 | 40,4 |
| 3.1) | міська програма "Мистецькі Черкаси" на 2020-2024 роки, в т.ч.: | 12 729,6 | 11 589,4 | 91,0 | 2,4 | |
| - надання фінансової підтримки КП "Кінотеатр "Україна" | 2 406,1 | 2 406,1 | 100,0 | 46,9 | ||
| - надання фінансової підтримки КП "Зоологічний парк "Рошен" | 6 369,6 | 6 369,6 | 100,0 | 12,8 | ||
| 3.2) | міська програма "Черкаські таланти" на 2016-2020 роки | 326,3 | 296,1 | 90,7 | -0,3 | |
| 3.3) | міська програма виділення грантів на 2018-2022 роки (інші видатки) | 200,8 | 124,2 | 61,9 | -74,2 | |
| 3.4) | міська програма забезпечення проведення профілактичних медичних оглядів працівників установ та закладів освіти, культури, фізичної культури і спорту, закладів роботи з молоддю, підпорядкованих департаменту освіти та гуманітарної політики ЧМР на 2020-2022 роки (інші видатки) | 58,6 | 3,6 | 6,1 | -58,1 | |
| Всього | 34 102,9 | 32 050,7 | 94,0 | 16,7 | 100,0 | |
Аналіз видатків за 2020 рік:
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план станом на 31.12.2020 | Касові видатки за 2020 рік | % виконання до уточненого плану на 2020 рік | Збільшення/ зменшення видатків в порівнянні з 2019 роком, % |
| 1. | Міська програма "Мистецькі Черкаси" на 2020-2024 роки , в т.ч.: | 12 729,6 | 11 589,4 | 91,0 | 2,4 |
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план станом на 31.12.2020 | Касові видатки за 2020 рік | % виконання до уточненого плану на 2020 рік | Збільшення/ зменшення видатків в порівнянні з 2019 роком, % |
| 1.1) | проведення інших культурно-освітніх заходів, в т.ч.: | 3 029,1 | 1 958,8 | 64,7 | -41,3 |
| - заробітна плата з нарахуваннями (муніципальний духовий оркестр) | 101,5 | 45,6 | 44,9 | -94,3 | |
| - інші видатки | 2 927,6 | 1 913,2 | 65,4 | -24,4 | |
| 1.2) | утримання Черкаського міського археологічного музею Середньої Наддніпрянщини, в т.ч.: | 924,8 | 854,9 | 92,4 | 22,2 |
| - заробітна плата з нарахуваннями | 702,0 | 684,7 | 97,5 | 29,3 | |
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано зі збільшенням: 1) розміру мінімальної заробітної плати (з 01.01.2020р. склала 4 723 грн, з 01.09.2020р. – 5 000 грн); 2) розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду (з 01.01.2020р. – 2 102 грн, з 01.09.2020р. – 2 225 грн); 3) із 01.10.2020 року кількості ставок штатних посад наукового співробітника на 1,0 од.; 4) тарифних розрядів працівників музеїв, відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 19.06.2019 р. № 612 "Про внесення змін у додаток 2 до постанови Кабінету Міністрів України від 30 серпня 2002 р. N 1298" | |||||
| - оплата комунальних поcлуг та енергоносіїв | 17,7 | 13,2 | 74,6 | -33,7 | |
| - інші видатки | 205,1 | 157,0 | 76,5 | 4,5 | |
| 1.3) | надання фінансової підтримки КП "Кінотеатр "Україна", в т.ч.: | 2 406,1 | 2 406,1 | 100,0 | 46,9 |
| - заробітна плата з нарахуваннями | 1 949,5 | 1 949,5 | 100,0 | 53,6 | |
| - оплата комунальних поcлуг та енергоносіїв | 456,6 | 456,6 | 100,0 | 23,8 | |
| 1.4) | надання фінансової підтримки КП "Зоологічний парк "Рошен", в т.ч.: | 6 369,6 | 6 369,6 | 100,0 | 12,8 |
| - заробітна плата з нарахуваннями | 4 694,5 | 4 694,5 | 100,0 | 21,4 | |
| - оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 705,1 | 705,1 | 100,0 | 24,3 | |
| - інші видатки (корма для тварин) | 970,0 | 970,0 | 100,0 | -20,1 | |
| 2. | Міська програма "Черкаські таланти" на 2016-2020 роки, в т.ч.: | 326,3 | 296,1 | 90,7 | -0,3 |
| - інші видатки | 93,3 | 63,1 | 67,6 | -55,9 | |
| Зменшення інших видатків відбулось за рахунок того, що 1) із 20.02.2020 р. оплата участі творчо обдарованих дітей у Всеукраїнських та міжнародних конкурсах здійснюється за рахунок кошторисних призначень шкіл естетичного виховання галузі «Освіта», до цього проводились за рахунок кошторисних призначень галузі «Культура», 2) з 12.03.2020 року встановлено заборону проведення масових заходів через введення карантину. | |||||
| - виплата стипендій міського голови учням шкіл естетичного виховання, переможцям міжнародних та всеукраїнських конкурсів | 233,0 | 233,0 | 100,0 | 51,3 | |
| Проведено виплати стипендій міського голови учням шкіл естетичного виховання, переможцям міжнародних та всеукраїнських конкурсів (26 особам по 1000 грн/міс.). Обсяг видатків на виплату стипендій учням збільшився у зв’язку зі збільшенням стипендіатів із 17 до 26 осіб (у 2020 році). | |||||
| 3. | Міська програма виділення грантів на 2018-2022 роки (інші видатки) | 200,8 | 124,2 | 61,9 | -74,2 |
| Зменшення інших видатків відбулось за рахунок того, що 1) частина грантових проектів 2020 року реалізована за рахунок кошторисних призначень шкіл естетичного виховання та закладів позашкільної освіти галузі «Освіта», до цього проводились за рахунок кошторисних призначень галузі «Культура», 2) з 12.03.2020 року встановлено заборону проведення масових заходів через введення карантину. | |||||
| 4. | Міська програма забезпечення проведення профілактичних медичних оглядів працівників установ та закладів освіти, культури, фізичної культури і спорту, закладів роботи з молоддю, підпорядкованих департаменту освіти та гуманітарної політики ЧМР на 2020-2022 роки (інші видатки) | 58,6 | 3,6 | 6,1 | -58,1 |
| Всього видатки на реалізацію міських програм | 13 315,3 | 12 013,3 | 249,8 | -0,8 | |
Аналіз видатків спеціального фонду за 2020 рік:
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план | Касові видатки за 2020 рік | % виконання до уточненого плану на 2020 рік | Питома вага в загальному обсязі видатків за 2020 рік, % |
| Видатки за рахунок власних надходжень установ | |||||
| 1 | - заробітна плата з нарахуваннями | 27,1 | 6,3 | 23,2 | 1,2 |
| 2 | - оплата комунальних поcлуг та енергоносіїв | 46,5 | 24,3 | 52,3 | 4,5 |
| 3 | - інші видатки | 265,6 | 239,9 | 90,3 | 44,4 |
| 4 | - капітальні видатки | 270,2 | 270,1 | 100,0 | 50,0 |
| Всього видатки за рахунок власних надходжень | 609,4 | 540,6 | 88,7 | 73,0 | |
| Бюджет розвитку | |||||
| Придбання обладнання | 684,0 | 199,9 | 29,2 | 0,0 | |
| Всього видатки за рахунок бюджету розвитку | 684,0 | 199,9 | 29,2 | 27,0 | |
| Всього видатки спеціального фонду по галузі "Культура і мистецтво" | 1293,4 | 740,5 | 57,3 | 100,0 | |
Дебіторська заборгованість загального фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
Станом на 01.01.2021 року обліковується кредиторська заборгованість спеціального фонду міського бюджету в сумі 3,4 тис.грн, що на 3,4 тис.грн, або 100% більше заборгованості на початок 2020 року, яка виникла у звязку із проведенням платежу в останні дні місяця.
Дебіторська заборгованість спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
КТПКВКМБ 5000 «Фізична культура і спорт»
Головним розпорядником коштів по галузі «Фізична культура і спорт» визначено департамент освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради, якому підпорядковано 11 установ, в т.ч.: 8 дитячо-юнацьких спортивних шкіл, 2 комунальні підприємства: КП «Муніципальний спортивний клуб «Дніпро» (рішенням Черкаської міської ради від 27.01.2020 № 2-5675 змінено назву КП «Центральний стадіон» на комунальне підприємство «Муніципальний спортивний клуб «Дніпро» Черкаської міської ради) та КП «Спортивний комплекс «Будівельник» (одержувачі коштів), централізована бухгалтерія №4.
Штатна чисельність працівників установ галузі станом на 01.01.2021 року становить 471,20 од., що на 87,69 од. більше штатної чисельності на відповідну дату минулого року – 383,51 од. Збільшення штатної чисельності пов’язано з відкриттям додаткових груп з бойових мистецтв в дитячо-юнацьких спортивних школах (12,69 од.), створенням нових спортивних команд з ігрових видів спорту, регбі, волейболу, футзал (71 од.) та введенням нових посад в КП «МСК «Дніпро» (водій (2 од.), головний інженер (1од.), фахівець для звязків з громадскістю (1 од.)). Фактична чисельність складає 413,77 од., що на 76,02 од. більше фактичної чисельності на відповідну дату минулого року – 337,75 од., наявні вакантні посади 57,43 од.
Річні призначення з урахуванням змін на 2020 рік в загальній сумі видатків по галузі становлять 68598,1 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду – 67275,7 тис.грн та по спеціальному фонду – 1322,4 тис.грн.
Касові видатки за 2020 рік склали 60196,6 тис.грн, або 87,8 відс. до уточненого річного плану (68598,1тис.грн), в тому числі по загальному фонду – 59521,5 тис.грн, що складає 88,5 відс. до уточненого річного плану (67275,7 тис.грн), по спеціальному фонду – 675,1 тис.грн, що становить 51,1 відс. до уточненого річного плану (1322,4 тис.грн).
Порівняння видатків по загальному фонду за 2019 та 2020 роки в розрізі напрямків використання:
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Аналіз видатків спеціального фонду по галузі "Фізична культура і спорт" за 2020 рік: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| № | Напрями використання коштів | Уточнений річний план, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | Відсоток виконання до уточненого плану на 2020 рік, % | Питома вага в загальному обсязі видатків за 2020 рік, % |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Видатки за рахунок власних надходжень установ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.1. | Продукти харчування | 36,5 | 36,5 | 100 | 5,4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.2. | Інші поточні видатки | 260 | 239,6 | 92,2 | 35,5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Всього видатки за рахунок власних надходжень | 296,5 | 276,1 | 93,1 | 40,9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. Бюджет розвитку | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2.1. | Придбання обладнання | 1025,9 | 399,0 | 38,9 | 59,1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Всього видатки за рахунок бюджету розвитку | 1025,9 | 399,0 | 38,9 | 59,1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Всього видатки по спеціальному фонду | 1322,4 | 675,1 | 51,1 | 100 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
КТПКВКМБ 6000 «Житлово-комунальне господарство»
Уточнені річні призначення по галузі «Житлово-комунальне господарство» на 2020 рік становлять 103 761,5 тис.грн, касові видатки склали 91 184,1 тис.грн, або 87,9 відс. до річного плану, що менше на 45 806,2 тис.грн проти аналогічного періоду минулого року, в т. ч.:
- по видатках загального фонду на житлово-комунальне господарство передбачено 77 478,9 тис.грн, касові видатки склали 74 226,6 тис.грн, або 95,8 відс. до річного плану. У порівнянні з відповідним періодом минулого року касові видатки є меншими на 45 295,3 тис.грн у зв’язку із зменшенням кількості заходів, що реалізуються в межах Програми розвитку і утримання житлово-комунального господарства міста Черкаси на 2016-2020 роки;
- по видатках спеціального фонду передбачено 26 282,6 тис.грн (в т. ч. бюджет розвитку – 26 218,8 тис.грн), касові видатки склали 16 957,5 тис.грн (в т. ч. бюджет розвитку – 16 893,7 тис. грн), або 64,5 відс. до уточненого річного плану та менше на 510,9 тис.грн проти відповідного періоду минулого року.
Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду
За рахунок коштів бюджету розвитку по головному розпоряднику коштів –департаменту житлово-комунального комплексу встановлено бюджетні призначення в сумі 23 391,1 тис.грн, касові видатки склали 14 257,4 тис.грн, або 61,0 відс. до уточненого річного плану, з них:
- для реалізації заходів Програми підтримки ОСББ, асоціацій ОСББ у м.Черкаси "Формування відповідального власника житла" на 2019-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 22.08.2019 №2-4724 (зі змінами) передбачено видатки в сумі 21 700,0 тис.грн, касові видатки склали 13 148,7 тис.грн, або 60,6 відс. до уточненого річного плану;
- для реалізації заходів Програми співфінансування капітального ремонту та реконструкції багатоквартирних житлових будинків та їх прибудинкових територій (крім ОСББ) у місті Черкаси на 2019-2022 роки затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 22.08.2019 № 2-4732 (зі змінами) передбачено видатки в сумі 1 691,1 тис.грн. Касові видатки склали 1 108,7 тис.грн, або 65,5 відс. до уточненого річного плану.
Станом на 01.01.2021 року рахується прострочена дебіторська заборгованість у сумі 95,8 тис.грн, яка є незмінною в порівнянні з заборгованістю на початок року, що виникла внаслідок проведення розрахунків на умовах авансування визначеного договірними зобов’язаннями по наступним об’єктам:
- по капітальному ремонту житлового фонду міської комунальної власності (плановий та позаплановий капітальний ремонт ліфтів) - 65,5 тис.грн. Господарським судом Черкаської області позов департаменту житлово-комунального комплексу ЧМР задоволено. У зв’язку з недостатністю коштів та майна боржника, загальна сума боргу ДП «Електромонтаж-424» не може бути покрита;
- по капремонту гуртожитку по вул. Смілянській, 90/1 - 30,3 тис.грн, департаментом житлово-комунального комплексу подано позовну заяву до Господарського суду Черкаської області. Постановою Київського апеляційного Господарського суду апеляційну скаргу департаменту житлово-комунального комплексу ЧМР на рішення Господарського суду Черкаської області від 14.04.2016 у справі № 925/78/16 залишено без задоволення.
Проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа
За рахунок коштів спеціального фонду бюджету розвитку, по головному розпоряднику коштів – департаменту соціальної політики на придбання соціального житла та/або виплата грошової компенсації за належні для отримання житлові приміщення для осіб з числа дітей сиріт (за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа) встановлено бюджетні призначення в сумі 1378,5 тис.грн, касові видатки склали 1187,1 тис.грн, або 86,1 відс. до річного плану.
Організація благоустрою населених пунктів
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету по головному розпоряднику коштів - департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради встановлено бюджетні призначеня в сумі 76 555,3 тис.грн (з них: загальний фонд -75 106,0 тис.грн, спеціальний фонд - 1 449,3 тис.грн), касові видатки склали 73 383,4 тис.грн (з них: загальний фонд - 71 934,1 тис.грн, спеціальний фонд -1 449,3 тис.грн), або 95,9 відс. до уточненого річного плану.
Загальний фонд
Для реалізації заходів Програми розвитку і утримання житлово-комунального господарства міста Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 28.07.2016 №2-824 (зі змінами), передбачено 67 549,4 ис.грн, касові видатки склали 64 429,8 тис.грн, або 95,4 відс. до уточненого річного плану. В складі видатків на утримання благоустрою міста передбачена фінансова підтримка 3 комунальним підприємствам у сумі 43 293,0 тис.грн, касові видатки склали 41 192,3 тис.грн, або 95,1 відс. до уточненого річного плану, що більше на 11 686,1 тис.грн проти аналогічного періоду попереднього року.
За рахунок видатків на благоустрій забезпечено утримання: 9 фонтанів, 12 кладовищ площею 130,1 кв.м, 4 пляжі площею 13,93 кв.м, 204 га парків і скверів, 83 світлофорних об’єктів, 14 883 світлоточок, 533 км ліній електропередач, 7 накопичувальних басейнів, 5 насосних станцій та інше. Також, здійснювалось утримання газонів на бульварі Шевченка та інших вулицях міста на площі 278 520 кв.м, проведено косіння території міста площею 8 034 000 кв.м, видалено 757,14 куб.м дерев на кладовищах міста та інше.
Порівняння видатків на благоустрій міста в розрізі напрямків за 2020 рік проти відповідного періоду минулого року наступне:
| Назва напрямків | Касові видатки станом на 01.01.2020, тис.грн | Касові видатки станом на 01.01.2021, тис.грн | Відхилення касових видатків за 2020 рік до 2019 року | |
| 1.Організація роботи інженерного облаштування вулично-дорожньої мережі | 20 148,2 | 22 883,6 | Х | |
| -поточний ремонт мереж зовнішнього освітлення міста(фінансова підтримка КП «Міськсвітло») | 5 064,0 | 5 405,3 | +6,7% | |
| -оплата електроенергії на освітлення міста | 11 540,8 | 12 978,4 | +12,5% | |
| -послуги пульта управління зовнішнім освітленням міста (фінансова підтримка КП «Міськсвітло») | 826,9 | 1 120,3 | +35,5% | |
| -нагляд за станом електромереж та устаткування (фінансова підтримка КП «Міськсвітло») | 1 558,0 | 1 772,8 | +13,8% | |
| -оплата електроенергії світлофорних об’єктів | 1 158,5 | 1 606,8 | +38,7% | |
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано із зростанням: з 01.01.2020 року розміру мінімальної заробітної плати до 4 723 грн, розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду (з 01.01.2020 року (2 102 грн),01.07.2020 (2 197 грн),01.12.2020 (2 270 грн)) та коефіцієнтів згідно Галузевої угоди, на 6,7 % вартості послуг по поточному ремонту мереж зовнішнього освітлення міста, на 13,0 % вартості електроенергії та на 16,0 % споживання електроенергії на освітлення міста ( 2019 рік - 4 068,6 тис.кВт, 2020 рік - 4 721,7 тис.кВт) через збільшення кількості світлоточок після проведення реконструкції мереж зовнішнього освітлення міста. | ||||
| 2.Забезпечення належного утримання зелених насаджень, в т.ч. | 4 963,5 | 5 197,6 | Х | |
| -комплексне косіння зелених зон | 3 769,0 | 4 000,0 | +6,1% | |
| -придбання та встановлення кашпо, лавок з урнами | 260,0 | 198,0 | -23,8% | |
| -утримання газонів на бульварі Шевченка та вулицях міста | 934,5 | 999,6 | +7,0% | |
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано із зростанням обсягів надання послуг по утриманню зелених насаджень (збільшенням площ газонів, які потребують утримання на інших вулицях міста та збільшенням кількості зелених зон, які потребують утримання). | ||||
| 3.Догляд за малими архітектурними формами та створення нових, в т.ч.: | 1 842,7 | 1 258,6 | Х | |
| -обслуговування міських фонтанів | 1 374,2 | 988,7 | -28,1% | |
| -оплата енергоносів (водопостачання та водовідведення; електроенергія) фонтанів | 468,5 | 269,9 | -42,4% | |
| Зменшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року по даним заходам пов’язано з відтермінуванням до червня поточного року укладання договорів на надання послуг з обслуговування міських фонтанів та оплатою водопостачання та водовідведення фонтанів у зв’язку з введенням обмежувальних заходів на період карантину, пов’язаному з розповсюдженням короновірусної інфекції. | ||||
| 4.Організація та утримання місць поховань | 5 296,2 | 6 730,8 | Х | |
| -утримання міських кладовищ (фінансова підтримка КП «Комбінат комунальних підприємств») | 3 425,4 | 4 121,6 | +20,3% | |
| -знесення дерев на кладовищах | 460,0 | 530,0 | +15,2% | |
| -виготовлення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки для будівництва кладовищ | 44,7 | - | Х | |
| Назва напрямків | Касові видатки станом на 01.01.2020, тис.грн | Касові видатки станом на 01.01.2021, тис.грн | Відхилення касових видатків за 2020 рік до 2019 року | |
| -поховання та транспортування до моргу на судмедекспертизу одиноких померлих та безрідних громадян (фінансова підтримка КП «Комбінат комунальних підприємств») | 1 284,1 | 1 986,7 | +54,7% | |
| -оплата енергоносіїв (водопостачання, електроенергія) кладовищ | 82,0 | 92,5 | +12,7% | |
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано із зростанням: з 01.01.2020 року розміру мінімальної заробітної плати до 4723 грн, розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду (з 01.01.2020 року (2102 грн),01.07.2020 (2197 грн),01.12.2020 (2 270 грн)) та коефіцієнтів згідно Галузевої угоди, збільшенням штатної кількості прибиральників кладоовищ через збільшення площ обслуговування, збільшенням вартості сировини, матеріалів, запчастин,оплати комунальних послуг, обсягів робіт по знесенню дерев на кладовищах (2019 рік – 500 куб.м., 2020 рік – 757, 14 куб.м.). | ||||
| 5.Забезпечення чистоти міста, в т.ч. | 24 323,1 | - | Х | |
| -ліквідація стихійних сміттєзвалищ на території міста | 3 430,7 | - | Х | |
| -придбання контейнерів для збору ТПВ | 892,4 | - | Х | |
| -прибирання випадкового сміття вздовж магісталей та вулиць міста | 20 000,0 | - | Х | |
| По заходу «Ліквідація стихійних сміттєзвалищ на території міста», по заходу «Прибирання контейнерів для збору ТПВ» та по заходу «Прибирання випадкового сміття вздовж магістралей та вулиць міста» видатки в міському бюджеті на 2020 рік не заплановані. | ||||
| 6.Організація місць відпочинку на комунальних пляжах міста | 1 185,8 | 2 010,8 | Х | |
| -утримання пляжів (фінансова підтримка КП «Дирекція парків | 750,7 | 1 767,8 | +135,5% | |
| -придбання інвентарю для пляжів (фінансова підтримка КП «Дирекція парків») | 435,1 | 243,0 | -44,2% | |
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано із збільшенням: з 01.01.2020 року розміру мінімальної заробітної плати до 4 723 грн, розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду( з 01.01.2020 року (2102 грн),01.07.2020 (2197 грн),01.12.2020 (2 270 грн)) та коефіцієнтів згідно Галузевої угоди, середньооблікової чисельності працівників на 13 осіб. | ||||
| 7.Утримання та розвиток парків та скверів міста | 16 162,0 | 24 374,8 | Х | |
| -на утримання зелених насаджень та зелених зон,прибирання доріжок та алей, утримання та оновлення майна парків та скверів (фінансова підтримка КП «Дирекція парків») | 16 162,0 | 24 374,8 | +50,8% | |
| Збільшення видатків у порівнянні із відповідним періодом минулого року пов’язано із збільшенням: з 01.01.2020 року розміру мінімальної заробітної плати до 4723 грн, розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду ( з 01.01.2020 року (2102 грн),01.07.2020 (2197 грн),01.12.2020 (2 270 грн)) та коефіцієнтів згідно Галузевої угоди, середньооблікової чисельності працівників на 6 осіб. | ||||
| 8. Утримання мереж зливової каналізації | 1 431,4 | 1 290,2 | Х | |
| -оплата водовідведення від накопичувальних басейнів | 1 412,0 | 1 268,4 | -10,2% | |
| -оплата електроенергії насосних станцій | 19,4 | 21,8 | +12,4% | |
| По заходу «Оплата водовідведення від накопичувальних басейнів» у 2020 році обсяг видатків зменшився на 143,6 тис.грн у зв’язку із меншою кількістю опадів проти попереднього року. По заходу «Оплата електроенергії насосних станцій» у 2020 році обсяг видатків збільшився на на 2,4 тис.грн. через зростання вартості електроенергії у поточному році. | ||||
| 9. Монтування ялинки та гірлянд | 229,7 | 233,4 | Х | |
| 10. Збереження пам’ятників культурної та історичної спадщини, в т.ч. | 129,3 | 450,0 | Х | |
| - утримання меморіального комплексу «Пагорб Слави» (фінансова підтримка КП «Комбінат комунальних підприємств») | - | 400,0 | Х | |
| -поточний ремонт меморіального компллексу «Пагорб Слави» | 129,3 | 50,0 | - 61,3% | |
| 10.Утримання питних фонтанчиків | 97,6 | - | Х | |
| 11. Обслуговування водяних завіс | 1,9 | - | Х | |
| По заходах «Утримання питних фонтанчиків» та «Обслуговуванню водяних завіс» видатки в міському бюджеті на 2020 рік не передбачені. | ||||
| Всього: | 75 811,4 | 64 429,8 | -15,0 % | |
Кошти використано на: видалення 3 908,6 куб.м. аварійних та сухостійних дерев, 220 штук пеньків; здійснення формувальної обрізки, омолоджувальної, санітарної та видалення порослі, проведення формувальної обрізки дерев вздовж ЛЕП - 9 798,59 скл.м.; облаштування клумб, декоративних композицій та газонів на площі 3 281 кв.м.; утримання зелених насаджень: 8 700 шт. дерев, 15 960 шт. чагарників та 132 500 кв.м. газону.
Порівняння видатків на забезпечення належного утримання зелених насаджень у розрізі напрямків за 2020 рік проти відповідного періоду минулого року наступне:
| Назва напрямків |
Касові видатки станом на 01.01.2020, тис.грн | Касові видатки станом на 01.01.2021, тис.грн | Відхилення касових видатків за 2020 рік до 2019 року |
| Забезпечення належного утримання зелених насаджень, в т.ч | 6 912,0 | 7 412,6 | Х |
| -утримання зелених насаджень | 387,0 | 949,1 | +145,2% |
| -обрізка дерев (формувальна, омолоджувальна, санітарна, вздовж повітряних ліній та на перехрестях), знесення дерев, видалення самосівів, видалення пеньків | 4 440,1 | 4 758,9 | +7,2% |
| -видалення аварійних та сухостійних дерев | 99,4 | - | Х |
| - облаштування клумб, декоративних композицій та газонів | 1 985,5 | 1 704,6 | -14,1% |
| Забезпечення чистоти міста: | 100,0 | 91,7 | -8,3% |
| -забезпечення екологічного безпечного збирання, перевезення, зберігання та утилізації відходів (фінансова підтримка КП «Черкаська служба чистоти») | 100,0 | 91,7 | -8,3% |
| Разом: | 7 012,0 | 7 504,3 | 7,0 % |
Спеціальний фонд
За рахунок спеціального фонду (бюджету розвитку) на 2020 рік по головному розпоряднику коштів – департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради передбачено видатки на придбання та встановлення обладнання для дитячих майданчиків в сумі 1 449,3 тис.грн, касові видатки склали 100,0 відс. до уточненого річного плану.
Станом на 01.01.2021 року кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному фонду та спеціальному фонду відсутня.
Заходи пов’язані з поліпшенням питної води
По бюджетній програмі за рахунок коштів загального фонду міського бюджету для реалізації заходів Програми розвитку і утримання житлово-комунального господарства міста Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 28.07.2016 №2-824 (зі змінами), головний розпорядник коштів – департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради, на проведення робіт по дослідженню питної води з нецентралізованих джерел встановлено бюджетні призначення в сумі 37,4 тис.грн, касові видатки склали 36,1 тис.грн, або 96,5 відс. до річного плану, або більше на 3,1 відс. та на 1,1 тис.грн проти попереднього року. Кошти використані на проведення робіт з обстеження якості питної води з 37 нецентралізованих джерел водопостачання, що розташовані у приватних будинках, де народились або проживають діти до 3-х років.
Станом на 01.01.2021 року кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному фонду відсутня.
Витрати, пов’язані з наданням та обслуговуванням пільгових довгострокових кредитів, наданих громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла
Для реалізації заходів Програми пільгового житлового кредитування учасників антитерористичної операції і бійців-добровольців, які брали участь у захисті територіальної цілісності та державного суверенітету на Сході України та членів їх сімей в м.Черкаси на 2016 - 2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 20.09.2016 № 2-936 (зі змінами), головний розпорядник коштів – департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради, передбачено на 2020 рік по загальному фонду 790,7 тис.грн, які спрямовуються на фінансування витрат, пов’язаних з наданням та обслуговуванням кредитів, що становить 6 відсотків обсягів коштів, перерахованих з міського бюджету на надання кредитів та безповоротної фінансової допомоги на оплату першого внеску. Касові видатки склали 790,7 тис.грн, або 100,0 відс. до річного плану. У порівнянні з 2019 роком касові видатки зросли на 117,7 тис.грн, або на 17,4 відс., що пояснюється збільшенням обсягів фінансування.
Станом на 01.01.2021 року дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному фонду відсутня.
Для реалізації заходів Програми молодіжного житлового кредитування в м. Черкаси на 2018-2022 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 10.01.2018 №2-2843 (зі змінами), головний розпорядник коштів - департамент освіти та гуманітарної політики комплексу Черкаської міської ради, передбачено на 2020 рік:
- по загальному фонду – 134,9 тис.грн, які спрямовуються на фінансування витрат, пов’язаних з наданням та обслуговуванням кредитів, що становить 6 відсотків обсягів кредитних коштів. Касові видатки за 2020 рік склали 100,0 відс. до плану поточного року. У порівнянні з відповідним періодом минулого року касові видатки зросли на 7,6 тис.грн, або у 1,06 разів, що пояснюється збільшенням обсягів фінансування;
- по спеціальному фонду - 63,8 тис.грн., за рахунок повернення коштів наданих для кредитування громадян на будівництво житла для молодих сімей. Касові видатки за 2020 рік склали 100,0 відс. до плану поточного року. У порівнянні з відповідним періодом минулого року касові видатки зменшились на 3,3 тис.грн, або у 1,05 разів, що пояснюється зменшенням обсягів фінансування.
Станом на 01.01.2021 року кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фонду відсутня.
Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету по головному розпоряднику коштів – департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради встановлено бюджетні призначення в сумі 1 409,9 тис.грн, касові видатки склали 1 330,8 тис.грн, або 94,4 відс. до уточненого річного плану, з них:
-за рахунок коштів загального фонду для реалізації заходів Програми поводження з безпритульними тваринами у місті Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням ЧМР від 20.09.2019 №2-905 (зі змінами), передбачено надання фінансової підтримки КП «Черкаська служба чистоти», на балансі якого знаходиться облаштований притулок для утримання відловлених тварин, передбачено на утримання та лікування безпритульних тварин (харчування, лікування, прибирання) 1 114,9 тис.грн, касові видатки склали 1 078,7 тис.грн, або 96,8 відс. до уточненого річного плану, що більше на 222,6 тис.грн, або на 26,0 відс. проти відповідного періоду попереднього року пов’язано із зростанням заробітної плати працівників притулку (розміру посадового окладу працівника I тарифного розряду (з 01.01.2020 року (2102 грн), 01.07.2020 (2197 грн), 01.12.2020 (2270 грн) та коефіцієнтів згідно Галузевої угоди) та збільшенням видатків на придбання корму для тварин.
Кошти в сумі 1 078,7 тис. грн використано на: утримання безпритульних тварин - 651,6 тис.грн, придбання ветпрепаратів для лікування тварин - 57,8 тис.грн та придбання корму для тварин - 369,3 тис.грн;
- за рахунок коштів загального фонду міського бюджету для реалізації заходів Програми розвитку і утримання житлово-комунального господарства міста Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 28.07.2016 №2-824 (зі змінами), передбачено надання фінансової підтримки на погашення кредиторської заборгованості з виплати заробітної плати та нарахувань на неї КП «Придніпровська СУБ» 295,0 тис.грн, касові видатки 252,1 тис.грн, або 85,5 відс. до річних призначень у зв’язку із фінансуванням видатків на оплату праці працівників підприємства в межах наявної кредиторської заборгованості.
Станом на 01.01.2021 року дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному фонду відсутня.
По галузі «Житлово-комунальне господарство» (головний розпорядник коштів-департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради) використання коштів, передбачених на житлово-комунальне господарство за 2020 рік в розрізі напрямків додається (додаток 5 до інформації про використання коштів міського бюджету).
КТПКВКМБ 7000 «Економічна діяльність»
Будівництво та регіональний розвиток
По спеціальному фонду (бюджету розвитку) уточнений план видатків на 2020 рік склав 143 050,5 тис.грн, касові видатки склали 101 584,1 тис.грн, що становить 71,0 відс. до річного плану, в тому числі:- по бюджетній програмі «Будівництво об'єктів житлово-комунального господарства» передбачені видатки в сумі 19 381,3 тис.грн. Касові видатки склали 16 032,4 тис.грн, що становить 82,7 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Будівництво освітніх установ та закладів» передбачено 80 912,1 тис.грн. Касові видатки склали 59 007,4 тис.грн, що становить 72,9 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Будівництво установ та закладів соціальної сфери» передбачено 1 695,0 тис.грн. Касові видатки склали 1 240,1 тис.грн, що становить 73,2 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Будівництво установ та закладів культури» передбачено 3 477,9 тис.грн. Касові видатки склали 3 382,7 тис.грн, що становить 97,3 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури і спорту» передбачено 5 044,7 тис.грн. Касові видатки склали 2 897,3 тис.грн, що становить 57,4 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Будівництво інших об'єктів комунальної власності» передбачено 5 827,3 тис.грн. Касові видатки склали 1 849,3 тис.грн, що становить 31,7 відс. до до річного плану;
- по бюджетній програмі «Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)» передбачено 180,0 тис.грн. Касові видатки склали 80,0 тис.грн, що становить 44,4 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку» передбачено 2 400,0 тис.грн. Касові видатки склали 2 078,5 тис.грн, що становить 86,6 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій» передбачено 10 983,4 тис.грн. Касові видатки склали 9 813,4 тис.грн, що становить 89,3 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Реалізація проектів з реконструкції, капітального ремонту приймальних відділень в опорних закладах охорони здоров'я у госпітальних округах» передбачено 6 936,8 тис.грн. Касові видатки склали 1 243,3 тис.грн, що становить 17,9 відс. до річного плану;
- по бюджетній програмі «Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій» передбачено 6 212,0 тис.грн. Касові видатки склали 3 959,5 тис.грн, що становить 63,7 відс. до річного плану.
Використання коштів бюджету розвитку 2020 рік в розрізі об’єктів додається (додаток 1 до інформації про використання коштів міського бюджету).
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Станом на 01.10.2020 по спеціальному фонду бюджету розвитку рахується прострочена дебіторська заборгованість в сумі 3535,0 тис.грн, яка виникла внаслідок недотримання виконавцями робіт договірних зобов'язань при проведені розрахунків на умовах авансування по наступних об'єктах:
- 535,0 тис.грн «Будівництво міського кладовища в районі вул. Промислової та станції Заводської (І черга)». Ухвалою Господарського суду Черкаської області від 02.09.2014р. по справі №925/1342/14 порушено провадження про банкрутство ПВП ЧШРБУ;
- 3000,00 тис.грн «Реконструкція вул. Одеської від вул. Котовського до вул. Сумгаїтська». Ухвалою Господарського суду Черкаської області від 02.09.2014р. по справі №925/1342/14 порушено провадження про банкрутство ПВП ЧШРБУ.
Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство
На 2020 рік по галузі передбачені видатки у сумі 410495,6 тис.грн, касові видатки склали 375015,9 тис.грн, або 91,4 відс. до річного плану, а саме:1) Для реалізації заходів Програми розвитку міського електричного транспорту міста Черкаси на 2017-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 05.10.17 №2-2379 (зі змінами) на 2020 рік передбачені видатки, по головному розпоряднику коштів – департаменту житлово-комунального комплексу, у сумі 76779,7 тис.грн, касові видатки склали 75970,8 тис.грн, або 98,9 відс. до річного плану, в тому числі:
1. за рахунок загального фонду міського бюджету на 2020 рік передбачено кошти у сумі 76279,7 тис.грн, касові видатки склали 75970,8 тис.грн, або 99,6 відс. до річного плану, в т.ч.:
- бюджетною програмою «Регулювання цін на послуги місцевого наземного електротранспорту» передбачені видатки у сумі 6579,8 тис. грн, касові видатки склали 100,0 відс. до річного плану. Кошти використано на компенсацію різниці в тарифах між діючим та економічно обґрунтованим, затвердженим виконавчим комітетом Черкаської міської ради;
- бюджетною програмою «Інші заходи у сфері електротранспорту» передбачені видатки у сумі 69699,9 тис.грн, касові видатки склали 69391,0 тис. грн, або 99,6 відс. до річного плану, з них на:
- придбання шин передбачено 1035,5 тис.грн, касові видатки склали 995,2 тис. грн, або 96,1 відс. до річного плану;
- надання фінансової підтримка КП "Черкасиелектротранс" на забезпечення ефективної господарської діяльності (беззбитковості) підприємства та забезпечення роботи підприємства в період карантину, встановленого з метою запобігання поширенню на території міста коронавірусної хвороби передбачено 68664,4 тис.грн, касові видатки склали 68395,8 тис.грн, або 99,6 відс до річних призначень.
2) Для реалізації заходів Програми для забезпечення виконання рішень суду 2017-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 12.05.2017 № 2-1995 (зі змінами), по головному розпоряднику коштів - департаменту архітектури та містобудування за рахунок коштів спеціального фонду (бюджету розвитку) передбачені видатки в сумі 1522,8 тис.грн, касові видатки склали 1484,3 тис.грн, або 97,5 відс. до річного плану.
3) Для реалізації заходів Програми будівництва, реконструкції, ремонту та утримання об'єктів вулично-дорожньої мережі міста Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 14.01.2016 № 2-87 (зі змінами), на 2020 рік передбачені видатки у сумі 333715,9 тис.грн, касові видатки склали 299045,2 тис.грн, або 89,6 відс. до річного плану, в тому числі:
1. за рахунок загального фонду міського бюджету передбачено кошти в сумі 135522,2 тис.грн, касові видатки склали 131375,8 тис.грн, або 96,9 відс. до річного плану, в т.ч.:
- по головному розпоряднику коштів - департаменту житлово-комунального комплексу –135102,2 тис.грн, касові видатки склали 131375,8 тис.грн, або 97,2 відс. до річного плану;
- по головному розпоряднику коштів - департаменту архітектури та містобудування – 420,0 тис.грн, касові видатки не проводились.
Порівняння видатків по загальному фонду за 2019 та 2020 роки в розрізі напрямків використання коштів:
| Назва напрямків | Касові видатки станом на 01.01.20, тис.грн | Касові видатки станом на 01.01.21, тис.грн | Відхилення, тис.грн | |
| Поточний ремонт дорожнього покриття | 48 610,10 | 28 611,3 | -19 998,8 | |
| Поточний ремонт та утримання мереж зливової каналізації | 6 873,60 | 7 381,7 | 508,1 | |
| Поточний ремонт та утримання технічних засобів регулювання дорожнього руху | 4 888,00 | 4 983,4 | 95,4 | |
| Інші заходи із розвитку та збереження вулично-дорожньої мережі міста (технічні огляди дорожнього господарства, проведення контролю та експертизи якості виконаних будівельно-дорожніх робіт, об"єктів вулично-дорожньої мережі) | 24,0 | -24,0 | ||
| Інші заходи із розвитку та збереження вулично-дорожньої мережі міста (зимове та літнє утримання доріг) | 12 791,20 | 12 522,4 | -268,8 | |
| Фінансова підтримка КП "ЧЕЛУАШ" на проведення термінового (позапланового) поточного ремонту та утримання об'єктів вулично-дорожньої мережі, в т.ч: | 84 387,5 | 77 877,0 | -6 510,5 | |
| Поточний ремонт дорожнього покриття | 34 185,30 | 42 013,9 | 7 828,6 | |
| Поточний ремонт пішоходних тротуарів | 1 500,00 | 3 799,7 | 2 299,7 | |
| Поточний ремонт внутрішньоквартальних проїздів | 2 600,00 | 10 752,5 | 8 152,5 | |
| Поточний ремонт та утримання мереж зливової каналізації | 1 800,00 | 1 862,9 | 62,9 | |
| Нанесення розмітки проїзної частини | 4 245,50 | 871,0 | -3 374,5 | |
| Поточний ремонт та утримання технічних засобів регулювання дорожнього руху | 1 260,00 | 1 912,7 | 652,7 | |
| Інші заходи із розвитку та збереження вулично-дорожньої мережі міста (зимове та літнє утримання доріг, утримання зелених насаджень, ремонт та утримання штучних споруд, малих архітектурних форм, зупинок громадського транспорту, інвентаризація та паспортизація дорожнього господарства) | 38 796,70 | 16 540,5 | -22 256,2 | |
| Погашення кредиторської заборгованісті за рішенням суду | 123,8 | 123,8 | ||
| ВСЬОГО ВИДАТКІВ | 157 574,4 | 131 375,8 | -26 198,6 |
2.За рахунок коштів спеціального фонду (бюджету розвитку) передбачені видатки у сумі 196670,6 тис. грн, касові видатки склали 166185,1 тис.грн, що становить 84,5 відс. до річного плану та більше на 26568,7 тис.грн проти попереднього року, в т.ч.:
- по головному розпоряднику коштів - департаменту архітектури та містобудування – 142228,0 тис.грн, касові видатки склали 122732,7 тис.грн, або 86,3 відс. до річного плану;
- по головному розпоряднику коштів - департаменту житлово-комунального комплексу – 54442,6 тис.грн, касові видатки склали 43452,4 тис.грн, або 79,8 відс. до річного плану.
тис.грн
| Уточнений план на 2020 рік | Касові видатки за 2020 рік | Відсоток виконання до річного плану | Відхилення до касових видатків 2019 року | |
| Департамент житлово-комунального комплексу | 54 442,6 | 43 452,4 | 79,8 | 22 545,9 |
| Капітальний ремонт внутрішньоквартальних та міжквартальних проїздів | 4 802,7 | 4 015,9 | 83,6 | 1 543,2 |
| Капітальний ремонт пішохідних тротуарів та алей | 28 518,5 | 24 007,5 | 84,2 | 18 374,1 |
| Капітальний ремонт вулиць міста та мереж зливової каналізації | 14 172,6 | 10 883,7 | 76,8 | 4 471,5 |
| Реконструкцію та будівництво тротуарів | 806,7 | 797,6 | 98,9 | -1 066,0 |
| Реконструкцію та будівництво вулиць міста | 4 654,7 | 2 260,3 | 48,6 | -1 706,4 |
| Встановлення світлофорних об’єктів, системи відеоспостереження та центру керування дорожньою інфраструктурою | 1 487,4 | 1 487,4 | 100,0 | 929,5 |
| Департамент архітектури та містобудування | 142 228,0 | 122 732,7 | 86,3 | 4 022,8 |
| Капітальний ремонт внутрішньоквартальних та міжквартальних проїздів | 8 711,2 | 5 724,7 | 65,7 | 3 217,6 |
| Капітальний ремонт пішохідних тротуарів | 5 587,4 | 4 527,5 | 81,0 | -1 040,4 |
| Капітальний ремонт вулиць міста | 61 046,9 | 54 045,3 | 88,5 | -3 570,9 |
| Реконструкцію та будівництво тротуарів | 755,8 | 539,0 | 71,3 | -242,3 |
| Реконструкцію та будівництво вулиць міста | 66 126,7 | 57 896,2 | 87,6 | 5 658,8 |
| ВСЬОГО | 196 670,6 | 166 185,1 | 84,5 | 26 568,7 |
3.За рахунок залишку коштів спеціального фонду міського бюджету (дорожнього фонду), що утворився станом на 01.01.2020 (головний розпорядник коштів – департамент житлово-комунального комплексу ЧМР) передбачені видатки на інші заходи із розвитку та збереження вулично-дорожньої мережі міста в сумі 0,3 тис.грн, касові видатки не проводились.
Використання коштів, передбачених на проведення робіт, пов’язаних з реконструкцією, ремонтом і утриманням автомобільних доріг за 2020 рік в розрізі напрямків додається (додаток 2 до інформації про використання коштів міського бюджету).
Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2021 року відсутні.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду та станом на 01.01.2021 року відсутня.
Станом на 01.01.2021 року рахується прострочена дебіторська заборгованість по спеціальному фонду (бюджету розвитку) по Програмі будівництва, реконструкції, ремонту та утримання об'єктів вулично-дорожньої мережі міста Черкаси на 2016 -20120 роки в сумі 2080,9 тис.грн, що на 7421,4 тис. грн (або в 4,6 рази) менше заборгованості на початок 2020 року, яка виникла внаслідок проведення розрахунків на умовах авансування визначеного договірними зобов’язаннями по об’єктам бюджету розвитку, а саме:
- реконструкція вул. Сумгаїтської (від межі міста до вул. Одеської ) – 1038,3 тис.грн, рішеннями апеляційного господарського суду визначено стягнути з підрядної організації ТОВ «Главшляхбуд» аванс та судові витрати;
- капітальний ремонт вул. Смілянська (від вул. 30 років Перемоги до межі міста) – 1000,0 тис.грн - тривають судові розгляди справи;
- капітальний ремонт тротуару парної сторони вул. Смілянської від вул. Хоменка до вул. Луценка, м. Черкаси - 42,6 тис.грн - підрядну організацію ПВП ЧШРБУ визнано банкрутом, триває ліквідаційна процедура;
Інші програми та заходи, пов'язані з економічною діяльністю
Загальний фонд
Сприяння розвитку малого та середнього підприємництва
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення головному розпоряднику коштів – департаменту економіки та розвитку Черкаської міської ради в сумі 39,4тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених міською Програмою сприяння залученню інвестицій та розвитку підприємництва у м. Черкаси на 2017-2021 роки (затверджена рішенням міської ради від 16.06.2017 № 2-2202). Касові видатки становлять 39,4 тис. грн або 100,0 відс. до плану поточного року. Кошти використані на оплату послуг (крім комунальних) (профінансовано витрати, пов’язані з промоцією міста та представлення його інвестиційного потенціалу).
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Заходи з енергозбереження
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення в сумі 2288,0 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених відповідними міськими програмами, а саме:
- по головному розпоряднику коштів - департаменту економіки та розвитку Черкаської міської ради на виконання заходів Програми підвищення енергоефективності та зменшення споживання енергоресурсів у місті Черкасах на 2016-2020 роки (затверджена рішенням міської ради від 20.09.2016 № 2-906), уточнені річні призначення на 2020 рік становлять 149,2 тис. грн. Касові видатки становлять 149,2 тис. грн, або 100,0 відс. до плану поточного року. Кошти використані на: інші виплати населенню та оплату послуг (крім комунальних);
- по головному розпоряднику коштів - департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради для реалізації заходів Програми підтримки об’єднань співвласників багатоквартирних будинків (ОСББ, асоціацій ОСББ) у м. Черкаси «Формування відповідального власника житла» на 2019-2020 роки (затверджена рішенням міської ради від 22.08.2019 №2-4724 (зі змінами), передбачено на 2020 рік по загальному фонду 2138,8 тис.грн. Касові видатки за 2020 рік склали 1520,7 тис.грн, або 71,1 відс. до річного плану. Відшкодовано відсотків по кредитам з енергозбереження 35 ОСББ.
Кошти використано на відшкодування суми відсотків у розмірі 100% відсоткової ставки, передбаченої кредитною угодою, строком не більше 1-го року з початку дії кредитного договору.
У порівнянні з відповідним періодом минулого року касові видатки зменшились на 599,7 тис.грн, або на 28,2 відс., що пояснюється зменшенням звернень з 53 до 36 від ОСББ на відшкодування відсоткової ставки за кредитами, наданими на енергозберігаючі заходи.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення головному розпоряднику коштів – управлінню інформаційної політики Черкаської міської ради в сумі 217,3 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених Програмою здійснення заходів, що не могли бути передбачені під час складання бюджету та порядок надання матеріальної допомоги громадянам міста (затверджена рішенням Черкаської міської ради від 17.03.2015 № 2-1096, зі змінами). Касові видатки становлять 216,4 тис. грн, або 99,6 відс. до плану поточного року.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Інші заходи, пов’язані з економічною діяльністю
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення в сумі 105,6 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених по головному розпоряднику коштів - департаменту економіки та розвитку Черкаської міської ради на виконання заходів Програми розроблення стратегічного плану розвитку м. Черкаси до 2030 року на 2017-2020 роки (затверджена рішенням міської ради від 16.06.2017 № 2-2203, зі змінами), річні призначення на 2020 рік становлять 167,0 тис.грн. Касові видатки становлять 167,0 тис. грн, або 100,0 відс. до плану поточного року. Кошти використані на оплату послуг (крім комунальних).
Кредиторська і дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Спеціальний фонд
Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї
По Програмі розвитку земельних відносин та використання і охорони земель в м. Черкаси, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 21.03.2019 №2-4224 (головний розпорядник коштів – департамент архітектури та містобудування ЧМР), призначення на 2020 рік становлять 49,0 тис.грн, касові видатки склали 24,0 тис.грн, що становить 49,0 відс. до річного плану.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по спеціальному фонду бюджету розвитку станом на 01.01.2021 року відсутня.
Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання
За рахунок коштів бюджету розвитку передбачені внески в статутні капітали комунальних підприємств міста в сумі 195 858,9 тис.грн, касові видатки склали 173 654,5 тис.грн, що становить 88,7 відс. до річного плану.
Кошти використано на внески до статутного капіталу 21 комунальних підприємств з 21 по яким передбачено видатки в міському бюджеті, а саме:
- на придбання обладнання і предметів довгострокового користування –115 335,6 тис.грн;
- на капітальний ремонт об'єктів – 27 812,8 тис.грн;
- на реконструкцію об'єктів – 29 936,3 тис.грн;
- на будівництво об’єктів – 569,8 тис.грн.
Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання
грн
| Перелік комунальних підприємств | Уточнений план на 2020 рік | Касові видатки за 2020 рік | Відсоток виконання до річного плану |
| Департамент освіти та гуманітарної політики | 8 843 356,72 | 6 253 119,71 | 70,7 |
| Внески в статутний капітал КП "МСК "Дніпро" | 8 154 632,72 | 6 023 936,51 | 73,9 |
| Внески в статутний капітал КП "Спортивний комплекс "Будівельник"" | 688 724,00 | 229 183,20 | 33,3 |
| Департамент охорони здоров'я та медичних послуг | 113 423 234,69 | 108 718 178,04 | 95,9 |
| Внески в статутний капітал КНП "Перша Черкаська міська лікарня" | 19 414 684,20 | 18 858 673,20 | 97,1 |
| Внески в статутний капітал КНП "Друга Черкаська міська лікарня відновного лікування" | 1 811 558,39 | 1 743 213,92 | 96,2 |
| Внески в статутний капітал КНП "Третя Черкаська міська лікарня швидкої медичної допомоги" | 53 303 700,33 | 49 577 305,74 | 93,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "Черкаська міська інфекційна лікарня" | 15 898 538,66 | 15 674 937,04 | 98,6 |
| Внески в статутний капітал КНП "Черкаська міська РОП "Астра" | 3 499 122,00 | 3 493 199,03 | 99,8 |
| Внески в статутний капітал КНП "Черкаська міська дитяча лікарня" | 6 539 897,36 | 6 539 257,36 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "Перший Черкаський міський центр первинної медико-санітарної допомоги" | 1 499 995,04 | 1 499 995,04 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "Другий Черкаський міський центр первинної медико-санітарної допомоги" | 1 493 351,44 | 1 493 351,44 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "Четвертий Черкаський міський центр первинної медико-санітарної допомоги" | 1 450 000,00 | 1 450 000,00 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "П'ятий Черкаський міський центр первинної медико-санітарної допомоги" | 4 119 086,54 | 4 119 086,54 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "Черкаська міська дитяча стоматологічна поліклініка" | 538 978,73 | 538 978,73 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КНП "Черкаський міський пологовий будинок "Центр матері та дитини" | 3 854 322,00 | 3 730 180,00 | 96,8 |
| Департамент житлово-комунального комплексу | 71 425 928,67 | 56 604 152,83 | 79,2 |
| Внески в статутний капітал КП "Черкасиводоканал" | 270 735,03 | 24 312,00 | 9,0 |
| Внески в статутний капітал КП "Комбінат комунальних підприємств" | 3 733 000,00 | 3 733 000,00 | 100,0 |
| Внески в статутний капітал КП "Дирекція парків" | 18 444 639,17 | 14 082 114,41 | 76,3 |
| Внески в статутний капітал КП "ЧЕЛУАШ" | 16 239 149,80 | 16 188 310,80 | 99,7 |
| Внески в статутний капітал КП "Міськсвітло" | 26 396 404,67 | 20 395 173,27 | 77,3 |
| Внески в статутний капітал КП "Черкаситеплокомуненерго" | 6 342 000,00 | 2 181 242,35 | 34,4 |
| Департамент економіки та розвитку | 2 166 392,42 | 2 079 096,69 | 96,0 |
| Внески в статутний капітал КП "Черкаські ринки" | 2 166 392,42 | 2 079 096,69 | 96,0 |
| УСЬОГО | 195 858 912,50 | 173 654 547,27 | 88,7 |
Кредиторська і дебіторська заборгованість по спеціальному фонду бюджету розвитку станом на 01.01.2021 року відсутня.
Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади
На 2020 рік для реалізації заходів Програми «Екологія 2015-2020», затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 22.01.2015 №2-686 (зі змінами), головний розпорядник коштів - департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради, відповідно до Положення про екологічний фонд охорони та відтворення зелених насаджень міста Черкаси, затвердженого рішенням Черкаської міської ради від 16.06.2005 № 8-204, передбачені видатки по спеціальному фонду міського бюджету в сумі 100,7 тис. грн, касові видатки склали 50,0 тис.грн, або 49,6 відс. до річного плану. Кошти використано на компенсаційні висадки 62 саджанців дерев хвойних порід на території парку «Сосновий бір».
Кредиторська і дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
КТПКВКМБ 8000 Інша діяльність
Захист населення і території від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру
Заходи запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха
Загальний фонд
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення в сумі 6546,8 тис. грн на реалізацію заходів, а саме:
- по головному розпоряднику коштів - департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради на реалізацію заходів міської Програмою забезпечення техногенної та пожежної безпеки на території м. Черкаси, захисту населення від надзвичайних ситуацій техногенного, природного, соціального, воєнного характеру на 2019-2022 роки (затверджена рішенням Черкаської міської ради від 24.01.2019 № 2-3754, зі змінами) уточнені річні призначення на 2020 рік становлять 15,6 тис. грн. Касові видатки за становлять 15,6 тис. грн, або 100,0 відс. до плану поточного року. Кошти використані на оплату придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю;
- по головному розпоряднику коштів – департаменту охорони здоров’я та медичних послуг Черкаської міської ради на реалізацію заходів міської Програмою забезпечення техногенної та пожежної безпеки на території м. Черкаси, захисту населення від надзвичайних ситуацій техногенного, природного, соціального, воєнного характеру на 2019-2022 роки (затверджена рішенням Черкаської міської ради від 24.01.2019 № 2-3754, зі змінами) уточнені річні призначення на 2020 рік становлять 91,2 тис. грн. Касові видатки за становлять 91,2 тис. грн, або 100,0 відс. до плану поточного року. Кошти використані на створення запасів медикаментів, виробів медичного призначення та медичного обладнання;
- на проведення дезінфекційних заходів передбачені видатки в сумі 6440,0 тис. грн, касові видатки склали 6348,0 тис. грн.
Спеціальний фонд
За рахунок коштів бюджету розвитку передбачені видатки в сумі 600,0 тис.грн, касові видатки склали 574,0 тис.грн, що становить 95,7 відс. до плану 9 місяців та до річного плану.
Кредиторська і дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Заходи з організації рятування на водах
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення головному розпоряднику коштів - департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради в сумі 2770,3 тис. грн на реалізацію заходів міської Програми забезпечення рятувальних заходів на водних об’єктах м. Черкаси комунальною установою «Черкаська міська комунальна аварійно-рятувальна служба» на 2018-2020 роки (затверджена рішенням міської ради від 05.10.2017 № 2-2375).
Касові видатки становлять 2746,0 тис. грн, або 99,1 відс. до плану поточного року. Кошти використані на утримання міської комунальної аварійно-рятувальної служби.
Аналіз видатків загального фонду по бюджетній програмі «Заходи з організації рятування на водах» за 2020 рік:
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план, тис.грн | Касові видатки, тис.грн | % виконання до уточненого плану на 2020 рік, % |
+/- в порів- нянні з аналог. періодом 2019 року, тис. грн |
Питома вага в загал. обсязі видатків за 2020 р., % |
| 1. | Заробітна плата з нарахуваннями | 2364,1 | 2363,9 | 100,0 | 497,2 | 86,1 |
| Збільшення видатків у порівнянні з відповідним періодом минулого року відбулось за рахунок збільшення розміру мінімальної заробітної плати. | ||||||
| 2. | Оплата комунальних послуг | 50,8 | 40,6 | 79,9 | -3,6 | 1,5 |
| 3. | Інші видатки | 355,4 | 341,5 | 96,1 | 3,3 | 12,4 |
| Всього | 2770,3 | 2746,0 | 99,1 | 496,9 | 100,0 | |
Станом на 01.01.2021 по галузі «Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру» обліковується кредиторська заборгованість загального фонду в сумі 8,9 тис. грн, яка виникла по КУ "Черкаській міській комунальній аварійно-рятувальній службі". Фінансування видатків здійснювалося в останні дні бюджетного періоду в межах зареєстрованих фінансових зобов'язань та наявного фінансового ресурсу загального фонду міського бюджету, передача платіжних документів здійснювалася через систему дистанційного обслуговування "Клієнт Казначейства - Казначейство", враховуючи велике навантаження на систему, розпорядником коштів не було забезпечено належний контроль за проведенням розрахунків за відповідними напрямками видатків.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Громадський порядок та безпека
Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення головному розпоряднику коштів - управліню інформаційної політики Черкаської міської ради в сумі 845,7 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених міською Програмою організації і сприяння приписці громадян до призовних дільниць та їх призову на строкову військову службу у 2017-2021 (затверджена рішенням Черкаської міської ради від 16.12.2016 року № 2-1528, зі змінами). Касові видатки становлять 844,8 тис. грн, або 99,9 відс. до плану поточного року.
Аналіз видатків загального фонду по бюджетній програмі «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» за 2020 рік:
| № | Напрям використання коштів | Уточнений річний план, тис.грн | Касові видатки, тис.грн | % виконання до уточненого плану на 2020 рік, % |
+/- в порів- нянні з аналог. періодом 2019 року, тис. грн |
Питома вага в загал. обсязі видатків за 2020 р., % |
| 1. | Заробітна плата з нарахуваннями | 644,2 | 644,2 | 100,0 | -71,2 | 76,3 |
| 2. | Інші видатки | 201,5 | 200,6 | 99,6 | -42,2 | 23,7 |
| Всього | 845,7 | 844,8 | 99,9 | -113,4 | 100,0 |
Кредиторська і дебіторська аборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2021 відсутня.
Охорона навколишнього природного середовища
Спеціальний фонд
Охорона та раціональне використання природних ресурсів
На 2020 рік на виконання заходів Програми розвитку земельних відносин та використання і охорони земель в м. Черкаси на 2019-2023 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 21.03.2019 №2-4224, головний розпорядник коштів - департамент архітектури та містобудування Черкаської міської ради, передбачено спрямувати кошти спеціального фонду міського бюджету, які надходять у порядку відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва в сумі 352,6 тис. грн на наступні напрямки: розроблення технічної документації з нормативної грошової оцінки земель м. Черкаси - 97,6 тис.грн, розроблення проекту землеустрою щодо визначення меж водоохоронних меж водоохоронних зон та прибережних захисних смуг - 80,0 тис.грн та розроблення проекту землеустрою щодо інвентаризації земель сільськогосподарського призначення - 175,0 тис.грн. Касові видатки за 2020 рік не проводились у зв’язку із тим, що не внесено зміни до генерального плану міста Черкаси (Актуалізація).
Станом на 01.01.2021 року по спеціальному фонду кредиторська та дебіторська заборгованість відсутні.
Утилізація відходів
По Програмі переоснащення комунальних підприємств міста Черкаси на 2019-2024 роки, затвердженій рішення міської ради від 05.03.2019 № 2-4035 на 2020 рік за рахунок коштів спеціального фонду (бюджету розвитку) передбачені видатки на природоохоронні заходи в сумі 7 212,0 тис.грн, в тому числі субвенція на здійснення природоохоронних заходів з обласного бюджету - 3 000,0 тис.грн (головний розпорядник коштів - департамент житлово-комунального комплексу ЧМР). Касові видатки склали 3 190,0 тис.грн. (в т.ч. субвенція з обласного бюджету – 1 500,0 тис.грн.), або 44,2 відс. до річних призначень. Кошти використані на придбання колісного екскаватора-навантажувача CATERPILLAR.
За рахунок коштів спеціального фонду (бюджету розвитку) передбачені видатки на природоохоронні заходи на 2020 рік в сумі 200,0 тис.грн (головний розпорядник коштів - департамент архітектури та містобудування ЧМР). Касові видатки склали 175,9 тис.грн, або 87,9 відс. до річних призначень. Кошти використані на будівництво полігону твердих побутових відходів в районі с. Руська Поляна.
Детальний перелік природоохоронних заходів на 2020 рік наведений у додатку 3 до інформації про використання коштів міського бюджету, що додається.
Кредиторська та дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів
По спеціальному фонду міського бюджету на 2020 рік, заплановані видатки на природоохоронні заходи за рахунок субвенції з обласного бюджету в сумі 29,7 тис.грн. (головний розпорядник коштів - департамент освіти та гуманітарної політики ЧМР), касові видатки склали 29,7 тис.грн, або 100,0 відс. до річних призначень. Кошти використані на заходи щодо пропаганди охорони навколишнього природного середовища (реалізація проєкту "Шкільна майстерня сталого розвитку 2020" Черкаської спеціалізованої школи І-ІІІ ступенів №3 Черкаської міської ради Черкаської області).
Детальний перелік природоохоронних заходів на 2020 рік наведений у додатку 3 до інформації про використання коштів міського бюджету, що додається.
Кредиторська та дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року відсутня.
Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів
Для реалізації заходів Програми «Екологія 2015-2020», затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 22.01.2015 №2-686 (зі змінами, головний розпорядник коштів - департамент житлово-комунального комплексу ЧМР) по спеціальному фонду міського бюджету на 2020 рік, відповідно до положення про міський цільовий фонд охорони навколишнього природного середовища (затвердженого рішенням Черкаської міської ради від 26.12.2013 №4-425), передбачені видатки на природоохоронні заходи у сумі 11 566,7 тис.грн, в тому числі невикористаний залишок на початок року – 2 103,0 тис.грн. Касові видатки склали 8 933,7 тис.грн, або 77,2 відс. до річних призначень.
Кошти використані на:
- проведення аналітичного контролю за станом забруднення атмосферного повітря на трьох стаціонарних постах (проведено відбір 7316 проб атмосферного повітря);
- ліквідацію наслідків буреломів, прибирання вітровальних дерев, частин дерев, гілля, вивіз, утилізацію (видалено аварійних та повалених дерев, пошкоджених під час негативних погодних умов, частини дерев – 554,0 куб.м., обрізано та прибрано частини гілок, що відчахнулись - 800,0 скл.м.);
- заходи з озеленення та догляд за зеленими насадженнями на об'єктах благоустрою, природно-заповідного фонду, компенсаційні висадки, заміна аварійних та сухостійних дерев, утримання лісопаркових зон, лісів міста, парків та скверів, облаштування та ремонт газонів, посадка квітників та композицій (утримано 120 га лісопаркових зон, об'єктів природно-заповідного фонду та лісів міста. На території міста видалено 1250,0 куб.м. аварійних та сухостійних дерев, проведено формувальну обрізку дерев 1000,0 скл.м., висаджено 562 шт. дерев та 1360 шт. саджанців дерев, 3320 шт. чагарників, облаштовано 16000,0 кв.м газонів. Висаджено 1200 шт. квітів однорічників в термочаші, утримано 220 шт. термочаш);
- проведення робіт по боротьбі з омелою (обрізка гілля, ураженого омелою; знесення дерев, уражених омелою) (видалено дерев, уражених омелою – 120,0 куб.м., обрізано гілля з омелою на 534 деревах);
- проведення заходів по боротьбі з об'єктами рослинного карантину на території міста (визначених Правилами благоустрою міста Черкаси), на території шкільних та дошкільних навчальних закладів (проведено заходи по боротьбі з об'єктами рослинного карантину на 60,0 га);
- проведення заходів по боротьбі зі шкідниками на зелених насадженнях (проведено комплексні заходи щодо боротьби з шкідниками на 698 каштанах, відновлено 20 пристовбурових лунок);
- заходи щодо відновлення та підтримання сприятливого санітарного стану річки (очищення пляжів від забруднення, мулу, відходів деревини та ін. сміття) (проведено розчистку пляжів спеціальною технікою - 522 год.);
- утилізацію та збір небезпечних відходів (зібрано 36,66 куб.м небезпечних відходів);
- ліквідацію стихійних сміттєзвалищ на території лісопаркових зон, лісів та безгосподарських парків міста (зібрано та вивезено 695,0 куб.м. ТПВ, 300,0 скл.м. відходів деревини, 60,0 куб.м. змішаних та сортованих відходів з контейнерів);
- виготовлення проектів землеустрою щодо встановлення меж об'єктів природно-заповідного фонду міста Черкаси (виготовлено 1 проект землеустрою);
- заходи по збереженню природно-заповідного фонду (полив зелених насаджень на території ПЗФ) (здійснено полив 14316 шт. зелених насаджень);
- заходи по збереженню природно-заповідного фонду (видалення аварійних та сухостійних зелених насаджень на території ПЗФ, компенсаційні висадки) (висаджено 730 шт. саджанців листяних та хвойних дерев, видалено 250,0 куб.м аварійних та сухостійних дерев);
- облаштування притулку для утримання безпритульних тварин (придбання та встановлення вольєрів) (придбано 10 вольєрів для утримання безпритульних тварин).
Порівняння видатків за 2019 та 2020 роки в розрізі напрямків використання коштів:
| з/п | Назва заходів | Касові видатки, тис.грн | Відхилення касових видатків за 2020 рік до 2019 року, % | |
| 2019 рік | 2020 рік | |||
| 1 | Проведення аналітичного контролю за станом забруднення атмосферного повітря на трьох стаціонарних постах | 97,4 | 105,3 | 8,1 |
| 2 | Ліквідація наслідків буреломів, прибирання вітровальних дерев, частин дерев, гілля, вивіз, утилізація | 332,5 | 327,0 | -1,6 |
| 3 | Заходи з озеленення та догляд за зеленими насадженнями на об'єктах благоустрою, природно-заповідного фонду, компенсаційні висадки, заміна аварійних та сухостійних дерев, утримання лісопаркових зон, лісів міста, парків та скверів, облаштування та ремонт газонів, посадка квітників та композицій | 5 723,9 | 5 686,2 | -0,6 |
| 4 | Догляд і утримання зелених насаджень на території безгосподарських зелених зон, парків та скверів міста | 758,7 | ||
| 5 | Озеленення об'єктів природно-заповідного фонду | 417,0 | ||
| 6 | Проведення робіт по боротьбі з омелою (обрізка гілля, ураженого омелою; знесення дерев, уражених омелою) | 300,0 | 490,0 | 63,3 |
| 7 | Проведення заходів по боротьбі з об'єктами рослинного карантину на території міста (визначених Правилами благоустрою міста Черкаси), на території шкільних та дошкільних навчальних закладів | 555,0 | 555,0 | 0,0 |
| № з/п | Назва заходів | Касові видатки, тис.грн | Відхилення касових видатків за 2020 рік до 2019 року, % | |
| 2019 року | 2020 року | |||
| 8 | Проведення заходів по боротьбі зі шкідниками на зелених насадженнях | 300,0 | 197,5 | -34,2 |
| 9 | Заходи щодо відновлення та підтримання сприятливого санітарного стану річки (очищення пляжів від забруднення, мулу, відходів деревини та ін. сміття) | 150,0 | 323,7 | 115,8 |
| 10 | Утилізація та збір небезпечних відходів | 97,0 | 110,0 | 13,4 |
| 11 | Придбання контейнерів для збору небезпечних відходів | 40,0 | ||
| 12 | Ліквідація стихійних сміттєзвалищ на території лісопаркових зон, лісів та безгосподарських парків міста | 199,7 | 201,5 | 0,9 |
| 13 | Видання поліграфічної продукції з екологічної тематики | 10,0 | ||
| 14 | Заходи щодо пропаганди охорони навколишнього природного середовища в засобах масової інформації | 20,0 | ||
| 15 | Проведення протипожежних заходів на території ПЗФ | 41,3 | ||
| 16 | Виготовлення проектів землеустрою щодо встановлення меж об'єктів природно-заповідного фонду міста Черкаси | 62,5 | 38,5 | -42,72 |
| 17 | Заходи по збереженню природно-заповідного фонду (полив зелених насаджень на території ПЗФ) | 200,0 | 400,0 | 100,0 |
| 18 | Заходи по збереженню природно-заповідного фонду (видалення аварійних та сухостійних зелених насаджень на території ПЗФ, компенсаційні висадки) | 80,0 | 309,0 | 286,3 |
| 19 | Облаштування притулку для утримання безпритульних тварин (придбання та встановлення вольєрів) | 190,0 | ||
| 20 | Придбання машини для збирання та транспортування відходів | 1 746,0 | ||
| ВСЬОГО ВИДАТКІВ | 11 131,0 | 8 933,7 | -19,7 | |
Детальний перелік природоохоронних заходів на 2020 рік наведений у додатку 3 до інформації про використання коштів міського бюджету, що додається.
Станом на 01.01.2021 року по спеціальному фонду кредиторська та дебіторська заборгованість відсутні.
Засоби масової інформації
Головними розпорядниками коштів по Міській програмі взаємодії органів місцевого самоврядування зі ЗМІ шляхом висвітлення діяльності та розміщення соціальної реклами на 2020-2024 роки визначено управління інформаційної політики Черкаської міської ради. Річні призначення по загальному фонду з урахуванням змін на 2020 рік становлять 1012,4 тис.грн За 2020 рік видатки загального фонду склали 727,5 тис.грн, що становить 71,9 відс. до уточненого річного плану, що більше видатків за відповідний період 2019 року (710,6 тис.грн) на 16,9 тис.грн, або в 2,4 відс. Кошти спрямовані на:
| Напрямки використання коштів | Уточнений план на 2020 рік, тис.грн | Касові видатки за 2020 рік, тис.грн | % виконання до уточненого плану на 2020 рік |
| Висвітлення діяльності та виконання угод засобами телебачення | 170,0 | 111,4 | 65,5 |
| Висвітлення діяльності та виконання угод засобами друкованих ЗМІ | 192,0 | 72,3 | 37,7 |
| Виготовлення та розміщення соціальної та іміджевої реклами | 195,9 | 187,9 | 95,9 |
| Висвітлення діяльності та виконання угод засобами електронних ЗМІ | 182,5 | 181,4 | 99,4 |
| Забезпечення публічності в діяльності Черкаської міської ради, депутатів Черкаської міської ради, її виконавчого комітету шляхом фоторепортажу | 115,8 | 85,0 | 73,4 |
| Підтримка, технічне обслуговування (модернізація) офіційного вебпорталу Черкаської міської ради | 45,5 | 0,0 | 0,0 |
| Виготовлення та розповсюдження інформаційної продукції | 110,7 | 89,5 | 80,8 |
| Всього | 1012,4 | 727,5 | 71,9 |
Обслуговування місцевого боргу
По загальному фонду на 2020 рік передбачені видатки у сумі 25,7 тис.грн на сплату відсотків (3% річних) за користування кредитом, загальним обсягом 8 208, 00 тис.грн, терміном на 5 років, який отримано протягом 2016-2017 років від міжнародної фінансової організації Північна Екологічна Фінансова Корпорація (НЕФКО) в рамках проєкту «Енергоефективність у громадських будівлях м. Черкаси» для проведення термомодернізації трьох шкіл міста: №9, ЗОШ №21 та ЗОШ №26.
Касові видатки склали 25,7 тис. грн, або 100,0 відс. до річних призначень. Зобов’язання по сплаті відсотків виконано своєчасно та у повному обсязі.
Резервний фонд
Протягом 2020 року з метою забезпечення здійснення заходів, пов’язаних із запобіганням поширенню на території м. Черкаси гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусною інфекцією, відповідно до рішень виконавчого комітету Черкаської міської ради від 27.03.2020 № 264 та від 30.04.2020 № 333, виділено кошти з резервного фонду міського бюджету на безповоротній основі головним розпорядникам коштів в сумі 12612,2 тис.грн, касові видатки склали 12409,5 тис. грн, в т.ч.:
- департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради по бюджетній програмі «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» на придбання засобів для проведення дезінфекційних заходів на території міста Черкаси у сумі 7040,0 тис.грн, касові видатки склали 6922,0 тис.грн, або 98,3 відс. до річних призначень;
- департаменту охорони здоров’я та медичних послуг Черкаської міської ради у сумі 5572,2 тис.грн на придбання медикаментів та медичних виробів спеціального захисту, касові видатки склали 5487,5 тис.грн, або 98,5 відс. до річних призначень з них: по бюджетній програмі «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» передбачено 5067,0 тис.грн, касові видатки склали 5027,9 тис.грн, або 99,2 відс. до річних призначень; по бюджетній програмі «Лікарсько-акушерська допомога вагітним, породіллям, новонародженим» передбачено 505,2 тис.грн, касові видатки склали 459,6 тис.грн, або 91,0 відс. до річних призначень.
Кредитування
Пільгові довгострокові кредити молодим сім’ям та одиноким молодим громадянам на будівництво/придбання житла та їх повернення
Для реалізації заходів Програми молодіжного житлового кредитування в м. Черкаси на 2018-2022 роки, затвердженої рішенням міської ради від 10.01.2018 №2-2843 на 2020 рік передбачено надання кредитів на суму 3 311,8 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду – 2 248,8 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 063,0 тис.грн.
За 2020 рік касові видатки склали по загальному фонду – 2 248,8 тис.грн, або 100,0 відс. до призначень поточного року, по спеціальному фонду – 1 063,0 тис.грн, або 100,0 відс. до призначень поточного року.
У порівнянні з відповідним періодом минулого року касові видатки зросли по загальному фонду на 127,3 тис.грн, або у 1,06 рази, по спеціальному фонду зменшились на 55,7 тис.грн, або у 1,05 разів.
За 2020 рік укладено 6 кредитних договорів, аналогічно з відповідним періодом минулого року.
Повернення кредитів, наданих громадянам на будівництво житла для молодих сімей в минулих роках передбачено у сумі 900,0 тис.грн. За 2020 рік фактичні надходження склали 1 436,8 тис.грн, або 160,0 відс. до плану поточного року.
Станом на 01.01.2021 року рахується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 8 449,1 тис.грн за коштами, наданими Черкаському регіональному відділенню Державної спеціалізованої установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» для кредитування молодих сімей на будівництво, і неповернутими до міського бюджету; по спеціальному фонду кредиторська заборгованість – 5 794,8 тис.грн.
Станом на 01.01.2021 року дебіторська заборгованість по загальному фонду складає 8 449,1 тис.грн, по спеціальному фонду – 5 794,8 тис.грн (зобов’язання позичальників за отриманими кредитами).
Довгострокові кредити громадянам на будівництво/ реконструкцію/придбання житла та їх повернення
Для реалізації заходів Програми пільгового житлового кредитування учасників антитерористичної операції і бійців-добровольців, які брали участь у захисті територіальної цілісності та державного суверенітету на Сході України та членів їх сімей в м.Черкаси на 2016 - 2020 роки, затвердженої рішенням міської ради від 20.09.2016 № 2-936 (зі змінами, головний розпорядник коштів – департамент житлово-комунального комплексу), передбачено у 2020 році надання кредитів на суму 13 178,2 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду –11 927,5 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 250,7 тис.грн.
За 2020 рік касові видатки склали по загальному фонду – 11 927,5 тис.грн, або 100,0 відс. до річних призначень, по спеціальному фонду – 1 250,7 тис.грн, або 100,0 відс. до річних призначень. У порівнянні з минулим роком касові видатки по загальному фонду зросли на 608,3 тис.грн, або на 5,3 відс., по спеціальному фонду на 501,4 тис.грн, або на 66,9 відс.
За 2020 рік укладено 15 кредитних договорів, що на 1 кредитний договір менше ніж у 2019 році.
Повернення кредитів, наданих громадянам на будівництво/придбання житла для учасників АТО, бійцям-добровольцям та членам їх сімей передбачено на суму 734,4 тис.грн. За 2020 рік фактичні надходження до спеціального фонду склали 1129,0 тис.грн, або 153,7 відс. до річного плану.
Станом на 01.01.2021 року рахується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 31 373,4 тис.грн за коштами, наданими Черкаському регіональному відділенню Державної спеціалізованої установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» для кредитування учасників АТО, бійців-добровольців та членів їх сімей на будівництво/реконструкцію та придбання житла, і неповернутими до міського бюджету; по спеціальному фонду кредиторська заборгованість – 1 600,1 тис.грн.
Станом на 01.01.2021 року дебіторська заборгованість по загальному фонду складає 31 373,4 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 600,1 тис.грн (зобов’язання позичальників за отриманими кредитами).
Виконання гарантійних зобов'язань за позичальників, що отримали кредити під місцеві гарантії
За рахунок спеціального фонду (бюджет розвитку) затверджено призначення в сумі 64 571,6 тис.грн для забезпечення Черкаською міською радою гарантійних зобов’язань з платежів, термін сплати яких настає у поточному році , в тому числі:
- по КП «Черкасиводоканал» - 27 825,1 тис.грн за субкредитом на реалізацію інвестиційного проєкту «Модернізація водопровідних та каналізаційних насосних станцій» в рамках спільного з Міжнародним банком реконструкції та розвитку проекту «Розвиток міської інфраструктури».
Протягом звітного періоду, у зв’язку з частковим виконанням КП «Черкасиводоканал» своїх зобов’язань за субкредитом, Черкаською міською радою, в особі департаменту фінансової політики ЧМР, згідно з вимогою Міністерства фінансів України, виконано гарантійні зобов’язання у повному обсязі - 5 144,3 тис.грн.
- по КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» - 36 746,5 тис.грн за кредитом від Європейського банку реконструкції та розвитку на реалізацію інвестиційного проєкту «Ефективне використання енергоресурсів у місті Черкаси».
Протягом звітного періоду у зв’язку з частковим виконанням КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» своїх зобов’язань за кредитом, Черкаською міською радою, в особі департаменту фінансової політики ЧМР, згідно з вимогою ЄБРР, виконано гарантійні зобов’язання у повному обсязі - 16 699,2 тис.грн.
Повернення коштів, наданих для виконання гарантійних зобов'язань за позичальників, що отримали кредити під місцеві гарантії передбачено в сумі 64 571,6 тис.грн.
Протягом звітного періоду КП «Черкасиводоканал» повернуто кошти в сумі 3 908,4 тис.грн, КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» - 5 405,7 тис.грн.
Станом на 01.01.2021 по КП «Черкасиводоканал» прострочена заборгованість перед територіальною громадою за кредитом, залученим під місцеві гарантії складає 1 235,9 тис.грн, по КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» - 24 399,3 тис.грн.
КТПКВКМБ 9000 «Міжбюджетні трансферти
Дотації з місцевого бюджету іншим бюджетам
За рахунок коштів загального фонду на 2020 рік передбачена реверсна дотація в сумі 90 521,4 тис. грн. До державного бюджету перераховано 90 521,4 тис. грн, що складає 100,0 % до річного плану.
Інші субвенції з місцевого бюджету
За рахунок коштів спеціального фонду бюджету розвитку на 2020 рік передбачені видатки на надання субвенції обласному бюджету у сумі 8 440,0 тис.грн, а саме:
- 200,0 тис.грн «Надання субвенції з місцевого бюджету на придбання сценічних костюмів капелі бандуристів комунального закладу «Об’єднання художніх колективів» Черкаської обласної ради» для участі у відкритому міському фестивалі бандурного мистецтва «Cherkasy Bandura Music Fest»». Касові видатки склали 200,0 тис. грн, що становить 100 відс. до річних призначень;
- 240,0 тис.грн «Надання субвенції з місцевого бюджету на придбання звукового обладнання для комунального закладу "Черкаська обласна філармонія" Черкаської обласної ради». Касові видатки склали 238,8 тис. грн, що становить 99,5 відс. до річних призначень;
- 8000,0 тис. грн «Субвенція обласному бюджету на об'єкт «Реконструкція Черкаського академічного обласного українського музично-драматичного театру імені Т.Г. Шевченка по бульв. Шевченка, 234 у м. Черкасах з метою ліквідації наслідків надзвичайної ситуації техногенного характеру внаслідок пожежі, яка сталася 01.07.2015 в приміщенні театру. ІІ черга». Касові видатки склали 7 663,5 тис.грн, що становить 95,8 відс. до річного плану.
Субвенція з місцевого бюджету державному
бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів
По бюджетній програмі за рахунок коштів міського бюджету встановлені бюджетні призначення в сумі 12018,3 тис. грн на реалізацію завдань та заходів, передбачених відповідними міськими програмами, а саме:
- по головному розпоряднику коштів – департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради встановлено призначення по загальному фонду в сумі 2608,6 тис. грн для реалізації заходів Програми забезпечення техногенної та пожежної безпеки на території м. Черкаси, захисту населення від надзвичайних ситуацій техногенного, природного, соціального, воєнного характеру на 2019-2022 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 24.01.2019 № 2-3754 (зі змінами). Касові видатки становлять 1264,3 тис. грн.;
- по головному розпоряднику коштів – управлінню інформаційної політики Черкаської міської ради встановлено призначення в сумі 8 409,7 тис. грн (спеціальний фонд) для реалізації заходів Програми забезпечення правопорядку в м. Черкаси на 2016-2020 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 13.05.2016 № 2-579 (зі змінами). Касові видатки склали 3 509,7 тис.грн, що становить 41,7 відс. до річного плану;
- по головному розпоряднику коштів – департаменту фінансової політики Черкаської міської ради встановлено призначення в сумі 1 000,0 тис. грн (спеціальний фонд) для реалізації заходів Програми здійснення додаткових заходів із мобілізації коштів до міського бюджету та поліпшення умов надання адміністративних та інших послуг громаді міста на 2019-2021 роки, затвердженої рішенням Черкаської міської ради від 05.03.2019 № 2-4029 (зі змінами). Касові видатки склали 998,7 тис.грн, що становить 99,9 відс. до річного плану.
Кредиторська та дебіторська заборгованості по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2021 відсутні.
ФІНАНСУВАННЯ
За 2020 рік міський бюджет виконаний з дефіцитом у сумі 12 664,8 тис. грн, при планованому дефіциті у розмірі 24 479,3 тис. грн.
В тому числі по загальному фонду бюджет виконаний з профіцитом у сумі 498 536,7 тис. грн (при планованому профіциті у сумі 563 589,6 тис. грн), у зв’язку із зменшенням залишку коштів міського бюджету у сумі 14 185,6 тис. грн, передачею коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку у сумі 512 651,2 тис. грн, повернення коштів субвенції на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій (інші розрахунки) в сумі 71,1 тис.грн.
На 01.01.2021 року залишок коштів загального фонду міського бюджету склав 9 540,8 тис. грн.
По спеціальному фонду міський бюджет виконаний з дефіцитом у сумі 511 201,5 тис. грн, у зв’язку із збільшенням на кінець звітного періоду залишків коштів на рахунках бюджетних установ на 1 268,5 тис. грн, зменшенням залишку коштів міського бюджету у сумі 1 504,4 тис. грн, погашенням позик, наданих міжнародними організаціями в сумі 1 685,6 тис. грн та передачею коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку у сумі 512 651,2 тис. грн.
Враховуючи наявність на рахунках загального та спеціального фондів міського бюджету тимчасово вільних залишків коштів, частина їх розміщується на депозитах, відповідно до вимоги постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 № 6 «Про Порядок розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів на вкладних (депозитних) рахунках у банках» (зі змінами).
Відповідно до рішення Черкаської міської ради від 04.10.2019 №2-5282 «Про розміщення тимчасово вільних коштів бюджету міста на вкладних (депозитних) рахунках у банках у 2020 році» департаменту фінансової політики Черкаської міської ради надано дозвіл здійснювати на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету на вкладних (депозитних) рахунках у банках, згідно порядку, визначеного Кабінетом Міністрів України.
Між департаментом фінансової політики Черкаської міської ради та акціонерним товариством «Державний експортно-імпортний банк України» укладено договір банківського вкладу від 11.01.2020 року №72220W2 з процентною ставкою за депозитом - 12,05 відсотків річних. Строк розміщення депозиту – до 18.12.2020 року.
Протягом звітного періоду розміщено тимчасово вільні кошти міського бюджету на депозитному рахунку на загальну суму 689 646,0 тис.грн, отримано доходу 5 622,8 тис.грн.
Директор департаменту
фінансової політики Т.І. Харенко
ДОДАТКИ
| 1 | 158-9-рд 18.02.21 додаток.pdf | Переглянути |
|---|